Siva ekonomija i privredni kriminal. Siva ekonomija i privredni kriminal: teorija i praksa Struktura sive ekonomije
Koncept „privrednog kriminala“ je nedavno postao široko rasprostranjen, ali tumačenje ovog pojma i njegovog odnosa sa pojmovima kao što su „zločini u ekonomskoj sferi“ i „privredni zločini“ je daleko od jasnog od strane raznih autora. Autorski tim (V.I. Petrov, R.N. Marchenko, L.V. Barinova) u svom radu „Kriminološke karakteristike i prevencija privrednih prestupa” definiše privredni kriminal kao skup sebičnih krivičnih dela koje u privrednoj sferi počine lica u procesu profesionalne delatnosti, u povezanost sa ovom djelatnošću, te zadiranje u imovinske i druge interese potrošača, partnera, konkurenata i države, kao i na red gospodarenja u različitim sektorima privrede.
Prema V.M. Esipovu, privredni kriminal treba shvatiti kao privrednu aktivnost koja se obavlja u sferi proizvodnje, distribucije, razmjene i potrošnje materijalnih dobara i usluga kriminalnim metodama. To je posebna vrsta
ekonomski odnosi, izraženi u kriminalnim oblicima.
A.M. Yakovlev karakteriše pojavu kao skup radnji koje nanose štetu državnoj ili javnoj imovini, ekonomskim interesima nacionalne privrede ili pojedinačnih građana, kada su takva dela povezana ili sa specifičnim položajem počinioca u sferi nacionalne ekonomije. , ili na prirodu ekonomskih odnosa u kojima će on biti učesnik, bilo svojom društvenom ulogom, bilo društvenom situacijom koja karakteriše ovaj ili onaj element ekonomskog mehanizma.
Zločini u tržišnoj ekonomiji su izuzetno specifična kategorija kriminološke teorije; Shvatiti prirodu privrednog kriminala, njegov uzročni kompleks, motivaciju i mehanizam za izvršenje ovih djela, odrediti strategiju za njihovo sprječavanje, teorijski sintetizirati kriminološke karakteristike ličnosti privrednog kriminalca i sl. - ne može se sve učiniti. izvan okvira poznavanja ključnih obrazaca kojima je tržišna privreda podređena u ovoj evolutivnoj razvojnoj privredi i samoj sferi ekonomske aktivnosti.
Važno je napomenuti da će jedan od važnih problema Republike Bjelorusije biti rješavanje pitanja skrivenih prijetnji ekonomskoj sigurnosti zemlje vanjske i unutrašnje prirode: pitanja kriminalizacije ekonomije, sive kapitalne i sive ekonomije. ekonomski odnosi koji ometaju formiranje civilizovane tržišne privrede. Koncept ekonomske sigurnosti treba da odražava uticaj sive ekonomije na obezbeđivanje privrede i bezbednosti države, kao i odnos države prema ovom važnom problemu. Trenutna realnost zahtijeva ekonomsku reformu uz osiguravanje aktivnog suprotstavljanja destruktivnom efektu kriminalne komponente sive ekonomije.
Privredna delatnost zasnovana na zakonu vrednosti nije podsticana i postala je nelegalna, jer djelovanje zakona vrijednosti je objektivno, a ekonomska djelatnost zasnovana na njemu je najisplativija. Kao rezultat toga, ogroman dio stanovništva zemlje počeo se baviti ilegalnim ekonomskim aktivnostima.
Razlog premeštanja subjektivnog materijalnog interesa u ilegalnu sferu bila je teškoća, a ponekad i nemogućnost njegovog zadovoljenja pravnim putem, drugim rečima, ograničena ekonomska nezavisnost subjekta u ekonomskoj sferi. Stimuliše se učešće stanovništva u ilegalnim privrednim aktivnostima
46______________________________________________________
karakteriše ekonomska kriza, koja će rezultirati naglim osiromašenjem većine stanovništva.
Važno je znati da pretpostavku iz kasnih 80-ih - ranih 90-ih treba smatrati velikom greškom. 20. vek je bio spontani proces legalizacije kriminalne i polukriminalne sive ekonomije, kada je, kao rezultat klizišta, loše regulisanog kursa ka stvaranju privatnog preduzetništva, u privredu pohrlilo nepošteno poslovanje, koje je kriminalne odnose prenelo u ekonomski sistem zemlje. Usvojen 1986 Zakon SSSR-a „O individualnoj radnoj djelatnosti“, koji je zapravo legalizirao većinu vrsta sive ekonomije koje su postojale u to vrijeme, uopće nije doveo do smanjenja kriminala i drugih prekršaja u ekonomskoj sferi. I kao rezultat toga, trenutno nelegalno privatno vlasništvo koegzistira sa legalnim ekonomskim sistemom, kao u njegovoj „sjeni“, doprinoseći još većoj kriminalizaciji privrede.
Ilegalni privredni kriminal, koegzistirajući paralelno sa državnim kriminalom, na njega prebacuje dio tereta organizacije svoje proizvodnje i prodaje i koristi uspostavljene službene oblike političkih, ekonomskih i upravljačkih odnosa u svoje kriminalne svrhe. Našu zemlju karakteriše „stvaranje i reprodukcija sive ekonomije i formiranje na njenoj osnovi organizovanih kriminalnih grupa (0111) u cilju obavljanja nezakonitih aktivnosti u sferi privrede, korišćenjem legalnog ekonomskog mehanizma“. Sistem sive ekonomije, kome su potrebna sredstva za promet, jednostavno ih povlači iz sfere legalnog prometa i prenosi u ϲʙᴏ-ti, ilegalni, promet u sjeni; kao rezultat toga, novac nije naplaćen u potpunosti, jer već su uključeni u cirkulaciju u sjeni.
prikupljaju novac ulažući ga u legalne komercijalne strukture, ali i sami zvanično stiču status legalnih preduzetnika. Postojaće legalna komercijalna preduzeća sa učešćem ilegalnog, uključujući i kriminalnog kapitala. Ilegalni kapital će biti legalizovan, ali će jedan njegov dio ostati u sjeni. Pogrešno je misliti da će kriminalni „biznismeni“ donijeti stvarnu korist društvu i državi uvođenjem ogromnih količina novca u legalni promet. Legalizovane vođe kriminalnih grupa uvode zakone i običaje kriminalnog okruženja u legalnu tržišnu ekonomiju; namećući ih drugim preduzetnicima, potčinjavajući sve ostale po pravu jačeg.
Napominjemo da će siva ekonomija biti leglo organizovanog privrednog kriminala. Važno je napomenuti da je jedan od faktora širenja kriminala u privredu želja za legalizacijom nezakonito stečenih sredstava. Prema procjenama stručnjaka, oko 70% svih nezakonito stečenih sredstava se pere u legalnim poslovima.
Karakteristika organizovanog kriminala biće njegova korupcija. Utvrđeno je da značajan dio primatelja mita ima bliske veze sa organizovanim kriminalom. Službenici za provođenje zakona, čak i obećavajući šefovi odjela za borbu protiv organizovanog kriminala, razotkriveni su kao saradnici sa organizovanim kriminalnim grupama.
Što se korupcija širi, veze između zvaničnika i kriminalnih organizacija postaju sve sofisticiranije. Sve je rasprostranjen dosluh funkcionera u različitim sferama i kategorijama, usled čega ulaganja iz državnog budžeta idu onim komercijalnim strukturama koje su pod kontrolom mafije; Na isti način se stvaraju lažna preduzeća. Krivična djela u sferi privredne djelatnosti su složena i istovremeno potpadaju pod više elemenata kriminala. Zločin u sferi privrede ide ruku pod ruku sa zločinima protiv državne vlasti, interesa državne službe i službe u lokalnim samoupravama. Ometanje zakonitih poslovnih aktivnosti nije ništa drugo do zloupotreba službenog položaja.
Korupcija u organima vlasti postoji jer funkcioner ima mogućnost da raspolaže sredstvima koja mu ne pripadaju (budžetski fondovi, državni i opštinski fondovi).
48______________________________________________________
imovine, vladinih naloga i beneficija, itd.) prihvatanjem ili odbijanjem određenih odluka.
Korupcijom će najviše biti pogođene strukture vlasti i upravljanja koje se odnose na rješavanje pitanja finansiranja, kreditiranja, bankarskog poslovanja, privatizacije, licenciranja i kvota, uvoza i izvoza, raspodjele sredstava, osnivanja i registracije organizacija i preduzeća i zemljišna reforma.
Korupcija nije samo latentna, ona ima konsenzualnu prirodu, jer stranke, koje ostvaruju zajedničku korist, ne ulažu prigovore.
Korupcija negativno utiče na sve oblasti delovanja, a posebno će biti negativne ekonomske posledice:
1. Siva ekonomija se širi, što dovodi do smanjenja poreskih prihoda i slabljenja budžeta. Kao rezultat, država gubi finansijske poluge za upravljanje privredom, a socijalni problemi se pogoršavaju zbog neispunjavanja budžetskih obaveza.
2. Narušeni su konkurentski mehanizmi tržišta, jer Često ne pobjeđuje onaj koji je konkurentan, već onaj koji je mogao primiti ili dati mito, što dovodi prije svega do smanjenja tržišne efikasnosti i diskreditacije ideja tržišne konkurencije.
3. Budžetska sredstva se mogu koristiti neefikasno, posebno prilikom raspodjele vladinih naloga i kredita.
4. Cijene su povećane zbog koruptivnih „režija“, zbog čega pati potrošač.
5. Napominjemo da je izgubljeno povjerenje tržišnih subjekata u sposobnost vlasti da uspostave i poštuju fer pravila tržišne igre. Zbog pogoršanja investicione klime ne rješavaju se problemi prevazilaženja pada proizvodnje i ažuriranja osnovnih sredstava.
6. Obim korupcije u nevladinim organizacijama (firme, preduzeća, javne organizacije) se širi, što dovodi do smanjenja efikasnosti njihovog rada, a samim tim i efikasnosti privrede zemlje u cjelini.
U ruskoj naučnoj literaturi, „siva ekonomija“ se podrazumeva kao čitav niz privrednih aktivnosti koje zvanična statistika ne uzima u obzir i koje nisu uključene u bruto nacionalni proizvod zemlje, tj. To je svaka privredna aktivnost koja nije registrovana od strane zvaničnih organa.
Struktura sive ekonomije uključuje sljedeće elemente:
- - fiktivna ekonomija– ekonomija dopisa, fiktivnih ugovora i transakcija, mita i svih vrsta prevara u vezi sa prijemom i prenosom novca;
Dakle, siva ekonomija nije poseban ekonomski sistem, njeni subjekti mogu stupiti u ekonomske odnose sa pravnim tržišnim subjektima (država, firme, strana tržišta).
Svrha aktivnosti subjekata sive ekonomije je stvaranje prihoda (ekonomske koristi u ovom ili onom obliku), što omogućava ne samo pokrivanje nastalih troškova, već i ostvarivanje dobiti. Posebna zona sive ekonomije je organizovani kriminal, koji uvijek nastoji ostvariti višak prihoda i viška profita, te stoga u velikoj mjeri kontroliše veći dio sive ekonomije, dok istovremeno prodire u legalnu ekonomiju i finansijski sistem. Ogromna većina organiziranog kriminala je na ovaj ili onaj način uključena u sive ekonomske aktivnosti. U međuvremenu, organizovani kriminal i siva ekonomija ukrštaju se u krugovima koji se ne preklapaju u potpunosti.
Prilikom utvrđivanja odnosa između pojmova sive ekonomije i organizovanog kriminala, nemoguće je zanemariti još jednu vrstu kriminala, koja se sadržajno djelimično poklapa sa konceptima koji se razmatraju, posebno kada je u pitanju kriminalna djelatnost u ekonomskoj i finansijskoj sferi. Riječ je o privrednom kriminalu, koji se može definisati kao privredna djelatnost koja se obavlja u oblasti proizvodnje, distribucije, razmjene, potrošnje materijalnih dobara i usluga primjenom metoda zabranjenih krivičnim zakonom, u cilju nezakonitog bogaćenja, sticanja viška dobiti. .
Prilikom utvrđivanja grupa krivičnih djela koje čine privredni kriminal, integrativnim obilježjem se može smatrati nanošenje štete zakonom zaštićenim ekonomskim interesima cjelokupnog društva i građana kao rezultat sebičnih napada na imovinu koja se koristi za obavljanje privredne djelatnosti, utvrđena procedura za upravljanje ekonomskim procesima i ekonomskim pravima građana od strane lica koja obavljaju određene funkcije u sistemu ekonomskih odnosa .
Shodno tome, privredni kriminal predstavlja onaj dio sive ekonomije koji je zabranjen krivičnim zakonom. Međutim, on ne pokriva cjelokupnu sivu ekonomiju, čije je ilegalno polje djelovanja mnogo šire.
Većina zločina počinjenih u ekonomskoj sferi je dobro pripremljena i organizovana. Međutim, jasno je da nisu svi povezani sa organizovanim kriminalom. Neka od ovih krivičnih djela počinili su pojedinačni kriminalci, dok druge ekonomske zločine mogu pripremiti i počiniti grupe pojedinaca koji možda nemaju nikakve veze sa kriminalnim zajednicama.
Dakle, siva ekonomija, ekonomski i organizovani kriminal su usko povezani koncepti koji se poklapaju u mnogim elementima, ali se, ipak, međusobno ne apsorbuju. Svaki od njih ima svoje specifičnosti, karakteristične osobine kojih nema u srodnim konceptima.
Takođe je nemoguće poreći činjenicu da, u stvarnosti u ekonomskoj stvarnosti, pojave koje se razmatraju imaju značajan uticaj na određivanje jedne druge. Interakcija i međusobna determinisanost sive ekonomije, privrednog i organizovanog kriminala izuzetno zbližavaju ove pojave, povećavajući broj dodirnih tačaka tokom njihovog daljeg razvoja, jačajući na taj način njihovu međusobnu integraciju, čineći kriminološke karakteristike sličnim. Pokušaji njihovog izolovanog proučavanja pokazuju nemogućnost predstavljanja opisa glavnih parametara fenomena koji se razmatraju bez navođenja gore navedenih srodnih koncepata.
Siva ekonomija nije fenomen za modernu Rusiju. Na kraju krajeva, to predstavlja neizbježnu reakciju na zabranu slobodnog tržišta i precentraliziranu kontrolu sfere proizvodnje i distribucije. Stoga je ovaj ekonomski fenomen bio rasprostranjen iu predreformskom periodu, kada je stvorena praktično paralelna ekonomija sa sopstvenom proizvodnjom, raspodelom prihoda zaštićenom od poreza, sopstvenim uslužnim sektorom, sopstvenim plaćanjem i tarifama.
Početak reformskog perioda označio je aktivnu integraciju sive ekonomije u zvaničnu ekonomiju. Sredstva akumulirana od strane trgovaca u sjeni postaju osnova za međunarodne i domaće špekulativne transakcije. U nedržavnom sektoru privrede pojavljuju se razgranate kriminalne strukture „lažnih preduzetnika“. Značajan dio zadruga služio je kao sredstvo za pretvaranje negotovinskih javnih sredstava u gotovinu radi njihove naknadne krađe ili kao paravan za „pranje“ kriminalno stečenog kapitala od strane gangstersko-reketarskih struktura. Prema operativnim službama, već u prvim godinama reformi (1988. - 1990.) oko 20% lopova u zakonu i drugih "autoriteta" kriminalnog svijeta ulagalo je sredstva koja su imali u zadružne strukture. .
Značaj „sive“, paralelne ekonomije u narednim godinama ne samo da se nije smanjio, već je značajno porastao. Izuzetno je teško odrediti razmjere širenja ovog fenomena, jer je suština sive ekonomije upravo u njenoj „nevidljivosti“. U međuvremenu, čak i prema zvaničnim podacima, siva komponenta ruske ekonomije je dostigla svoj maksimum. O tome svjedoči značajno povećanje udjela bruto domaćeg proizvoda (BDP) proizvedenog u sjeni, koji se u posljednjih deset godina zvanično udvostručio (sa 12% 1989. na 23% ili više u 1998.). .
Procjene stručnjaka o veličini sive ekonomije još su razočaravajuće. Prema njima, ruski kapital u sjeni dostigao je kritičnu masu od 45 - 50% BDP-a , a na osnovu indirektnih podataka možemo pretpostaviti da je ovaj procenat i veći. Takvi pokazatelji su uporedivi sa nivoom sive ekonomije u zemljama Latinske Amerike, gdje je udio sive ekonomije i dalje stabilan na 60 - 65% BDP-a. .
O rastućem značaju sive ekonomije svjedoči i rast takozvane „sive zone“, što je polje djelovanja na granici između zakona i kriminala. Ekonomske reforme, sprovedene nedovoljno dosledno, bez stvaranja adekvatnog mehanizma kontrole i zaštite od ilegalnih napada, stvorile su povoljne uslove za sve brži rast sive ekonomije.
Sljedeći indikatori mogu poslužiti kao određeni parametri koji ocrtavaju konture ruskih „nevidljivih” mehanizama sjene, kao jedinstveni pokazatelji njihovog postojanja i razvoja:
Ukupan pad BDP-a u godinama reforme premašio je 50%, a nivo potrošnje energije, na primjer, smanjen je za samo 25%;
Poslednjih godina postoji ogroman jaz između podataka Goskomstata o bruto investicijama u fiksni kapital i izveštaja preduzeća o obimu kapitalnih investicija. Godišnja razlika prelazi 40 milijardi dolara;
Bankovne kamatne stope su nekoliko puta veće od profitabilnosti koju preduzeća navode u zvaničnim izvještajima;
Kotacije gotovinskih surogata odmah nakon izdavanja naglo se snižavaju u odnosu na nominalnu vrijednost (često za 50 - 70 poena), ostavljajući „crne rupe“ za skrivene finansijske kombinacije: na primjer, šema prema kojoj poreski obveznik koji ima likvidne proizvode i, shodno tome, novčani prihodi (destilerije) predlaže se zatvaranje obaveza prema budžetu za 50%;
Prema zvaničnim podacima, stanovništvo prima najmanje 25% svojih prihoda u skrivenom obliku, prema mišljenju stručnjaka, ova brojka dostiže 60%. .
Sve više industrija prelazi u „sjenu“, obavljajući privredne aktivnosti van kontrole države, a da sa njom kao privredni subjekt ne stupaju u ekonomske odnose. Rezultati sociološke studije Fondacije za socio-ekonomska istraživanja „Napredne tehnologije” pokazuju da 100% anketiranih preduzetnika krije svoj kapital u sivoj ekonomiji, dok je više od trećine njih potvrdilo da preuzima 50% svog kapitala. u "senku".
Značajna ekspanzija sivih ekonomskih procesa je u velikoj meri posledica likvidacije nekadašnje državnosti, što je dovelo do prekida tradicionalnih veza između pojedinačnih preduzeća i čitavih teritorija; pad životnog standarda stanovništva, kao i značajan poreski pritisak i druga ograničenja koja potiču od države.
Država, sudeći po ekonomskoj politici koja se vodi, zapravo ne pridaje značaj odlasku poslovanja u sferu sjene, rastu privrednog kriminala do neviđenih razmjera i ne želi da shvati da to može dovesti do situacije u što će biti praktično nemoguće zaustaviti procese u sjeni. Štaviše, nesumnjivo, osjećajući moć sivog finansijskog kapitala, država je prinuđena da računa s njim, vodi računa o njegovim interesima, pregovara sa liderima sive kapitala o nizu pitanja, ustupajući im svoje pozicije, zanemarujući interese. većine stanovništva.
Porast od 15,3% u 1998. godini samo kod otkrivenih krivičnih dela u sferi privrede (i oni su uvek visoko latentni) prilično objektivno odražava opšti trend daljeg povećanja kriminalizacije finansijsko-ekonomskog kompleksa. Kriminalni elementi, oslanjajući se na široke koruptivne veze u strukturama vlasti, nastoje da prošire izvore ilegalnog bogaćenja i „preuzmu kontrolu“ nad najprofitabilnijim oblastima privredne aktivnosti. . To uključuje, ne bez razloga, vladine programe koji se finansiraju iz budžeta; privatizacija i investicije; kreditno-finansijski sektor; inostrana ekonomska aktivnost; sirovina i prerađivačka industrija; sfera prometa dragog kamenja i metala; šou biznisa itd.
Apsolutno je očigledno da u Rusiji, umesto civilizovanog, uređenog tržišta, postoji stabilan sistem visoko kriminalizovanih ekonomskih odnosa koji usporavaju pošteno poslovanje, istiskuju ga kao nekonkurentno i reprodukuju organizovani kriminal. Upravo je finansijski kapital u sjeni ekonomska osnova organizovanog kriminala, koji je stvorio „državu u državi“, aktivan je u različitim sektorima privrede, prodro u pravne sfere i javni život. U potpunosti je preuzela kriminalnu industriju (narkobiznis i pornografiju, proizvodnju i trgovinu oružjem, krivotvorine, šverc valute, prostituciju, naplatu dugova, naručena ubistva, reketiranje, itd.), i nastavlja da unapređuje kriminalne oblike ekonomskog i političkog upravljanja , legitimna vlast, koja naširoko koristi razne metode terora, mita, ucjene .
Sjenovi finansijski kapital, povećavajući svoju moć, jačajući i jačajući svoje ekonomske pozicije, bio je prisiljen privući kriminalni svijet kao zaštitno antikonkurentsko i katalitičko sredstvo, koji je time dobio svoj udio u ovom izuzetno profitabilnom poslu. Međutim, samo država bi mogla stvoriti prostor za rast sive ekonomije i primanje viška prihoda od poduzetništva. U tu svrhu su državni službenici korišteni kao branioci sive kapitala i stvaraoci uslova za njegovu proširenu reprodukciju. Upravo su oni postali ključ koji je omogućio otvaranje puta ka bogatstvu i moći, nije slučajno da je cijena takvih „usluga“ dostigla stotine miliona dolara.
Kriminalizacija državnog aparata pretvorila se u neku vrstu superkriminala, sposobnog da potkopa temelje države i njene demokratske transformacije. Korupcija je postala fenomen gdje zvaničnici prodaju državne interese na malo i na veliko. Sve grane vlasti bile su pogođene korupcijom. Reformski proces u zemlji obilježila je politika zvanične upotrebe korupcije kao vodećeg elementa mehanizma promjena, svojevrsne „kupovine” vlasti (ili „razmjene moći za imovinu”, prema E. Gaidaru) .
Porast procesa u sjeni, a prije svega privrednog kriminala, olakšan je u vezi sa reformom sistema državne i javne kontrole, stvarnom neutralizacijom njegovog djelovanja ili značajnim zaostajanjem za onim procesima kojima je to bilo potrebno; dezorijentacija sistema za provođenje zakona. Na primjer, u novembru 1991. godine, ukazom predsjednika, svim privrednim subjektima je bilo dozvoljeno da se bave vanjskotrgovinskim aktivnostima, a kontrolno tijelo, Ruska Federalna služba za kontrolu valute i izvoza, zapravo je počela sa radom tek tri godine kasnije.
Tako je siva ekonomija postala jezgro na kojem se formirala moderna kriminalna struktura (kriminalni kriminal) i korumpirani državni službenici. Sjajni finansijski kapital sa svojom moćnom resursnom bazom potčinio je kriminalni element i privukao značajne snage birokratskog aparata na svoju stranu, stvarajući kohezivne organizovane grupe. Spoj ovih snaga stvorio je u društvu sistem specifičnih kriminalno-ekonomskih odnosa koji su postali sposobni da određuju i regulišu značajan dio društvenih procesa u zemlji.
Moderna ruska siva ekonomija je uglavnom pod kontrolom organizovanog kriminala. Potonji, između ostalog, nastoji da nadoknadi rašireni nedostatak moći i legitimiteta u zemlji koja prolazi kroz izuzetno težak period svog razvoja. Dakle, kontrola od strane organizovanog kriminala se sprovodi i u odnosu na mnoge subjekte legalne ekonomije u vidu pružanja „zaštite“ od potraživanja drugih organizovanih kriminalnih grupa, korumpiranih službenika, pomoći u carinjenju, povlašćenih usluga u bankama. ako su pod kontrolom iste strukture, itd.
Dubina prodora ruskih kriminalnih grupa u legalnu ekonomiju premašuje sve svjetske analoge. A ako se, prema procjenama UN-a, ovaj fenomen pripisuje prognoziranim trendovima transnacionalnih kriminalnih organizacija, onda je za ruski organizirani kriminal ovo područje prioritetno i po obimu primljene dobiti premašuje „tradicionalne“ oblasti organiziranog kriminala. kriminalne aktivnosti, kao što su trgovina drogom i oružjem.
Proširenje kontrole organizovanog kriminala na značajan sektor privrede povlači niz određenih negativnih posledica. Konkretno, povlačenje dijela sredstava iz preduzeća u obliku poreza u sjeni „zaštite“ doprinosi neplaćanju službenih poreza od strane ovih firmi; uz određeni stepen kontrole, organizovane kriminalne grupe mogu ih uključiti u svoje kriminalne aktivnosti, iskoristiti za vršenje prevare, drugih vrsta krađa, kao i za pranje nezakonito stečenih prihoda.
U posmatranom sektoru privrede ne postoji menadžerski odnos prema preduzećima i prirodnim resursima zemlje u celini; sredstva za proizvodnju se ne ažuriraju na vrijeme i postaju moralno i fizički zastarjela; sve to ne osigurava sigurnost proizvodnje, posebno tamo gdje se rukuje radioaktivnim i potentnim tvarima i materijalima. Prema nekim stručnjacima, ruskoj ekonomiji će biti potrebno 150 milijardi dolara za modernizaciju ključnih proizvodnih sektora do kraja ovog stoljeća. .
Kriminalizacija privrede i, kao posledica toga, društvenog života Rusije značajno otežava strane investicije, jer se strani preduzetnici plaše za svoj kapital, život, zdravlje i blagostanje. U međuvremenu, strana ulaganja u legalnu ekonomiju zemlje, oslobođena kontrole organizovanog kriminala, mogla bi značajno poboljšati stanje privrednog i društvenog sistema u cjelini. Primjer za to je Kina, čiji je ekonomski razvoj značajno napredovao posljednjih godina, a obim stranih ulaganja u kinesku ekonomiju premašuje slične pokazatelje u Rusiji za 20 puta. .
U Rusiji, postepeno smanjenje udjela ekonomije kojom stvarno upravlja država ne dozvoljava rješavanje društvenih problema u cjelini. Ekonomska politika je usmjerena na rješavanje neposrednih problema, uglavnom vezanih za raspadanje ekonomskog sistema zbog dotrajalosti. Ne postoji definitivna strategija ekonomskog razvoja barem na srednji rok, a to je vjerovatno teško moguće u zemlji u kojoj se vlast mijenja svaka dva do tri mjeseca. Stalno spajanje interesa države sa interesima sivog kapitala dovodi do formiranja kriminalno orijentisane ekonomije i pada poverenja stanovništva u državnu vlast i njene institucije.
U međuvremenu, ruski privredni kriminal nije ograničen samo na ruske granice, već sve više poprima međunarodni karakter, fokusirajući se na korištenje međudržavnih kriminalnih veza. Stoga ruska siva ekonomija, pod kontrolom organiziranog kriminala, ne samo da prijeti da Rusiju pretvori u kriminalnu državu, već stvara i opasnost od kriminalizacije ekonomskih odnosa u drugim zemljama.
Kriminološke karakteristike pojedinih vrsta organizovanog kriminala u ekonomskoj i finansijskoj sferi koje omogućavaju sticanje viška prihoda uz minimalno ulaganje sredstava; kao i korupciju, s jedne strane, kao način izvlačenja viška profita, as druge, kao efikasno sredstvo zaštite od društvene kontrole; legalizacija nezakonito stečenih sredstava, kao završna faza kriminalnog poslovanja, koja se predlaže u nastavku, omogućava nam da zamislimo stanje organizovanog kriminala u sferi privrede, da pratimo pojedinačne trendove u njegovom razvoju, kao i neke od razloga i uslova za ovo. Analiza prezentiranih informacija omogućila je naknadno predlaganje niza mjera koje imaju za cilj obuzdavanje i neutralizaciju razmatranih procesa.
Često postoje pokušaji da se siva ekonomija poistoveti sa kriminalom u ekonomskoj sferi.
U sovjetskoj literaturi iznošeni su stavovi o potrebi da se obim privrednih kriminala ograniči samo na privredni, službeni i imovinski kriminal. Dakle, A.M. Yakovlev koristi izraz „ekonomski kriminal“ i uključuje zločine koji štete zakonski zaštićenim ekonomskim interesima države i građana, a koji su povezani sa posebnostima ekonomskog i ekonomskog mehanizma, a počinjeni od strane osoba koje obavljaju određene funkcije u sistemu ekonomskih odnosa. Yakovlev A.M. Sociologija privrednog kriminala M., 1988.
Čini se da je ova pozicija bila potpuno opravdana u komandnoj (državnoj) ekonomiji, ali je teško prihvatljiva u periodu ekspanzije tržišnih odnosa, kada se gotovo svako privatno ponašanje koje ima ekonomsku motivaciju uvijek ispostavi da je u jednom stepenu ili druga sa ekonomskim aktivnostima. Zbog toga većina počinjenih krivičnih djela, u ovoj ili onoj mjeri, nanosi štetu ekonomskim interesima pojedinca, društva ili države. Osim toga, krivična djela koja nisu ekonomske prirode mogu biti povezana sa posebnostima ekonomskog mehanizma. (Na primjer, u preduzećima koja upravljaju izvorima povećane opasnosti, često se vrše krivična kršenja različitih vrsta sigurnosnih pravila.)
V.V. Kolesnikov, pokušavajući da definiše kategoriju „privrednog kriminala“, smatra da su to krivična dela koja su počinili privredni subjekti u vezi sa svojim preduzetničkim aktivnostima. Kolesnikov V.V. Ekonomski kriminal i tržišne reforme: politički i ekonomski aspekti.-SPb.-1994.- P.64-65. Ovaj pojam krivičnih djela u oblasti privredne djelatnosti je nejasan, jer uključuje ne samo krivična djela počinjena u oblasti preduzetništva, već i krivična djela koja se odnose na obezbjeđivanje uslova za obavljanje djelatnosti.
V.V.Luneev koristi termin „ekonomski kriminal“ u prilično širokom tumačenju i uključuje u ovu grupu sva krivična dela definisana članom 8 Krivičnog zakona Ruske Federacije (zločini u ekonomskoj sferi), kao i službeni i kompjuterski zločini. Kriminologija.- M.-1994.- P.204-205
Tačka gledišta A.N. je veoma bliska navedenoj. Larkov, koji kao zločine u ekonomskoj sferi svrstava sve radnje koje štete ekonomskoj sigurnosti, interesima države i interesima potrošača. Očigledno je da navedenim kriterijumima odgovara mnogo veći spektar krivičnih dela nego što je navedeno u poglavljima 8 i 9 Krivičnog zakona Ruske Federacije. Zločin i reforme u Rusiji.-M., 1998.-P.208.
Drugi istraživači (A.I. Aleksejev, Yu.G. Kozlov), Krinologija.-M., 1998.-P.256; Kriminologija.-M.,-1994.-P.204-205. Pokušavajući da odrede konkretne kriterijume za privredni kriminal, oni smatraju da privredni kriminal treba da obuhvata krivična dela ekonomske prirode iz koristoljublja. Krinologija.-M., 1998.-P.256; Kriminologija.-M.,-1994.-P.256. Očigledno je da ovi znakovi nisu dovoljno jasni.
Kasnije Yu.G. Kozlov Kriminologija.- M.,-1994.-204-205. izneo je, po našem mišljenju, optimalan sud o povezanosti privrednog kriminala i kriminalnog sektora „sive ekonomije“, pod kojim podrazumeva skup nezakonitih transakcija roba i usluga koje se ne odražavaju u odgovarajućem sistemu registracije. U skladu sa ovim shvatanjem privrednog kriminala, autor smatra da kriminalni sektor „sive ekonomije“ pokriva kriminalno tržište oružja i vojne opreme; ilegalni izvoz sirovina, energije, rijetkih zemalja i obojenih metala; „pranje“ nezakonito stečenog novca; prikrivanje prihoda (dobitka) ili drugih predmeta oporezivanja; kriminološki značajne posljedice privatizacije; kriminal u finansijskom i kreditnom sektoru; obmana investitora, prevara; intenziviranje aktivnosti lopova u vađenju, preradi i prodaji plemenitih metala i kamenja.
Pozitivan aspekt ovog stava je autorovo preciznije ukazivanje na oblast privrede u kojoj postoji privredni kriminal – kriminalni sektor „sive ekonomije“. Napominjemo da je ovaj koncept izuzetno širok, budući da obuhvata različite transakcije koje mogu biti jednokratne prirode i usmjerene na zadovoljenje individualnih potreba pojedinca, a da se pritom ne želi ostvariti cilj činjenja krivičnog privrednog kriminala. Prema našem mišljenju, kriminal u sferi privredne djelatnosti čini sistem krivičnih djela počinjenih radi sticanja dobiti u proizvodnji, distribuciji i razmjeni materijalnih i duhovnih dobara, obavljanju poslova i pružanju usluga, odnosno krivičnih djela. koje predstavljaju kriminalno preduzetništvo.
Navedeno tumačenje privrednog kriminala uglavnom dijele ruski naučnici. Dakle, prema G.K. Mishina Mishin GK. Problem privrednog kriminala (iskustvo interdisciplinarnog proučavanja) .-M., 1994.-P.29., privredni kriminal se sastoji od napada na imovinu i poslovnih kriminala.
Postoje tri glavna stava u određivanju opsega krivičnih djela obuhvaćenih definicijom „ekonomskih“. Prva – najšira – kao takva klasifikuje sva krivična dela koja su počinjena radi sticanja ekonomske koristi (bogaćenja). Drugi sa liste privrednih zločina isključuje one koji nisu u vezi sa privrednom djelatnošću. Treći – najuži – priznaje kao striktno privredna samo krivična djela pravnih lica kao privrednih subjekata. Ibid.-P.29-31.
Po našem mišljenju, potrebno je napustiti beznadežno zastarjeli pristup privrednom kriminalu kao privrednom, koji registruje uglavnom četiri vrste krivičnih djela: krađe, davanje mita, krivotvorina i valutni kriminal, te iskoristiti praksu država sa razvijenim tržišnim odnosima, definirajući kategoriju privrednog kriminala kao kriminala u oblasti poslovanja.
Shodno tome, nemamo razloga da identifikujemo sivu ekonomiju i privredni kriminal, uprkos činjenici da je u tržišnoj ekonomiji „tradicionalni“ privredni kriminal pretrpeo značajne promene i njihov obim se značajno proširio. Kategorija sive ekonomije, po našem mišljenju, je kapacitetniji koncept koji uključuje kriminalnu ekonomsku aktivnost, definisanu kao „crna“ ili kriminalna ekonomija.
Ministarstvo obrazovanja i nauke Ruske Federacije
Federalna državna budžetska obrazovna ustanova
visoko stručno obrazovanje
"Volgogradski državni tehnički univerzitet"
Katedra: “Istorija, kultura i sociologija”
Test
Kurs sociologije
Tema: Siva ekonomija i privredni kriminal: teorija i praksa
Završeno:
Galstyan Albert Robertovich
Volgograd, 2014
Uvod
Pojam i struktura sive ekonomije
Pojam privrednog kriminala
Društveno-ekonomske posljedice sive i kriminalne ekonomske aktivnosti
Sociološka istraživanja
Zaključak
Uvod
Sam termin „siva ekonomija“ došao nam je iz inostranstva. Zapadni stručnjaci još 60-ih godina, kada se SSSR divio prednostima „razvijenog socijalizma“ i „štedljive ekonomije“, ozbiljno su se zainteresovali za fenomen koji stoji iza njih.
Čini nam se da je siva ekonomija kompleksan fenomen društvene stvarnosti, imanentno svojstven svakom zvaničnom ekonomskom sistemu i direktno mu suprotan. Specifični oblici ispoljavanja sive ekonomske aktivnosti determinisani su ekonomskim sadržajem postojećeg društveno-ekonomskog sistema, stoga, uz ekonomske aktivnosti koje se odvijaju u zakonskim okvirima, postoji prilično veliki sektor pod nazivom siva ekonomija, koji aktivno utiče na većina običnih, „normalnih“ ekonomskih procesa.
Zato siva ekonomija postoji u uslovima socijalističkog komandno-administrativnog sistema, iu postsocijalističkim zemljama sa nerazvijenim tržišnim mehanizmima, iu zemljama sa razvijenom tržišnom strukturom.
Kako siva ekonomija i privredni kriminal utiču na društvo u našem vremenu? Prilikom proučavanja ovog pitanja postavljamo sljedeće zadatke:
1. Razmotrite koncept i strukturu sive ekonomije
Razmotrite koncept privrednog kriminala
Proučimo socio-ekonomske posljedice sive i kriminalne ekonomske aktivnosti
Provođenje sociološke studije
1. Pojam i struktura sive ekonomije
Trenutno nije formulisan jedinstven opšteprihvaćeni univerzalni koncept sive ekonomije. Raznolikost stavova je, po pravilu, posledica razlika u prirodi teorijskih i primenjenih problema koje autori rešavaju, kao i u metodologiji i metodama istraživanja.
Razmotrimo glavne pristupe definiranju koncepta koji nas zanima. Prilikom proučavanja sive ekonomije, istraživači se uglavnom rukovode sljedećim ciljevima: fundamentalna teorijska analiza, statistička procjena, optimizacija socio-ekonomske politike, unapređenje provođenja zakona, osiguranje ekonomske sigurnosti.
Možda se razumijevanje sive ekonomije najviše razlikuje u zavisnosti od toga da li je odabran teorijski ili operativni pristup.
Teorijskim pristupom, koji je tipičniji za domaće istraživače, siva ekonomija se posmatra kao ekonomska kategorija koja odražava složen sistem ekonomskih odnosa.
Operativni pristup, tipičniji za strane istraživače, karakteriše definisanje sive ekonomije kroz akcije za njeno merenje. Ovaj pristup se koristi u rješavanju primijenjenih i statističkih problema, formulisanju preporuka za unapređenje zakonodavstva i prilagođavanje socio-ekonomskih politika.
Metodološki, ekonomski, sociološki, kibernetički i pravni pristupi proučavanju sive ekonomije značajno se razlikuju. Razvija se i interdisciplinarni integrisani pristup.
Odlika ekonomskog pristupa je proučavanje njegovog uticaja na efikasnost ekonomske politike, raspodelu i korišćenje ekonomskih resursa, razvoj pouzdanih metoda za njegovu procenu i merenje. Ekonomski koncepti istražuju sivu ekonomiju na globalnom, makro i mikro nivou, kao iu institucionalnom aspektu.
Na nivou globalne ekonomije razmatraju se međunarodni odnosi u sjeni (na primjer, trgovina drogom, pranje novca stečenog kriminalnim putem).
Na makro nivou, siva ekonomska aktivnost se analizira sa stanovišta njenog uticaja na strukturu privrede, proizvodnju, distribuciju, preraspodelu i potrošnju bruto domaćeg proizvoda, zaposlenost, inflaciju, privredni rast i druge makroekonomske procese.
Na mikro nivou pažnja je usmjerena na proučavanje ekonomskog ponašanja i donošenja odluka od strane subjekata sive ekonomije, poslovnih preduzeća, istražuju se pojedinačna ilegalna tržišta.
Institucionalni nivo analize u centar stavlja socio-ekonomske institucije sive ekonomije, odnosno sistem formalnih i neformalnih pravila ponašanja, mehanizam sankcija i obrasce njihovog razvoja.
Sociološki koncepti sive ekonomije ovu oblast razmatraju sa stanovišta interakcije društvenih grupa koje se razlikuju po položaju u sistemu sivih institucija i motivima ekonomskog ponašanja subjekata u značajnim situacijama.
U okviru kibernetičkog koncepta, siva ekonomija se posmatra kao samoregulirajući i upravljiv sistem, razvijaju se ekonomski i matematički modeli za predviđanje i upravljanje sivom ekonomijom, obrasci njenog razvoja i interakcije sa zvaničnim sektorom.
U okviru pravnih koncepata, fenomen sive ekonomije se posmatra kao posebna oblast devijantnog (uključujući i kriminalnog) ponašanja. Glavna pažnja posvećena je proučavanju društveno opasnih oblika privredne djelatnosti, prevenciji prekršaja i borbi protiv njih pravnim sredstvima (kriminološka i krivičnopravna kontrola).
Složenost i značaj problema sive ekonomije podstiču razvoj interdisciplinarnog pristupa njenom proučavanju.
Razumijevanje sive ekonomije od strane njenih različitih istraživača u velikoj mjeri je određeno izborom glavnog kriterija za klasifikaciju ekonomskih odnosa u ovoj oblasti.
U zavisnosti od ovog kriterijuma razlikuju se računovodstveni i statistički, formalno pravni i integrisani pristupi.
Razmotrimo specifične pristupe definisanju i strukturiranju sive ekonomije.
Računovodstveni i statistički pristup. Kod računovodstveno-statističkog pristupa, glavni kriterijum za identifikaciju sivih ekonomskih odnosa je njihova neodgovornost, odnosno odsustvo evidentiranja od strane zvanične statistike. Najdosljedniji i najrazvijeniji je računovodstveni i statistički pristup zasnovan na metodologiji UN Sistema nacionalnih računa (SNA). Koncept sive ekonomije definisan je na osnovu glavnog cilja SNR-a - najtačnijeg obračuna svih vrsta ekonomskih aktivnosti koje daju realan doprinos proizvodnji bruto domaćeg proizvoda (BDP).
2. Pojam privrednog kriminala
Problem definisanja pojma privrednog kriminala. Općeprihvaćeni krivičnopravni i kriminološki koncept „privrednog kriminala“ trenutno nije razvijen, uprkos njegovoj širokoj upotrebi u naučnom prometu. Shvatanje privrednog kriminala je krajnje nejasno. To, naravno, ograničava mogućnosti konstruktivnog dijaloga u cilju poboljšanja i ujednačavanja zakonodavstva za suzbijanje ove pojave. Međutim, s druge strane, složenost samog fenomena, dinamična promjena kriminalne prakse u ekonomskoj sferi, značajne nacionalne razlike, u kombinaciji sa pluralizmom istraživačkih pristupa zbog metodologije i ličnih karakteristika, ne dozvoljavaju da računamo na konačno rješenje ovog problema u principu. To nije zbog nesavršenosti mehanizama naučnog saznanja ili neefikasne organizacije naučne komunikacije, već zbog prirode samog problema. Koristeći izraz
M. Mamardashvili, može se smatrati nekom vrstom „fiksne tačke intenziteta“)