Можно ли получить подоходный налог. Возмещение ндфл
Как правило, вопрос о возврате НДФЛ возникает при появлении у такого работника права на получение социального или имущественного вычета. Стандартные вычеты, к которым относятся детские и недетские вычеты, не требуют от своего получателя обращения в налоговую инспекцию, ведь их выплатой занимается работодатель.
Перед тем, как обратиться в налоговую службу за предоставлением вычета, стоит ознакомиться с порядком проведения данной процедуры, сопряженной с множеством нюансов.
Способы возврата подоходного налога с зарплаты в 2019 году
Налоговым законодательством устанавливается два способа получить полагающийся налоговый вычет.
Для осуществления первого способа, требуется подать в налоговый орган заявление и представить установленный законодательством пакет документов. При положительном решении, на банковский счет физического лица перечисляется сумма полагающегося вычета.
Второй способ, как правило, используется, при приобретении недвижимости с использованием средств ипотечного кредитования. Данный способ вернуть НДФЛ заключается в получении налога по мету работы. В налоговой инспекции, расположенной месту регистрации, необходимо получить уведомление работодателю о получении вычета. До конца года, при начислении работнику заработной платы, из нее не будет исчисляться вычет.
Вычет за оформление договора на инвестиционное или накопительное страхование
Многие физические лица, задумывающиеся о том, как вернуть подоходный налог с зарплаты работающему, в первую очередь обращают свое внимание на то, с каким затрат возможно осуществить возврат НДФЛ. Помимо основных, достаточно известных социальных затрат, законодательством устанавливается возможность получить налог за специфические приобретения.
С 2015 года в налоговое законодательство были внесены существенные изменения, благодаря которым, у граждан появилась возможность получения вычета за заключение договора добровольного страхования своей жизни, заключенного на срок не менее пяти лет. Получить подоходный налог с зарплаты в 2018 году возможно при условии, что уплата взносов осуществлялась после января 2015.
Итак, давайте же рассмотрим за что можно вернуть подоходный налог 13 процентов с зарплаты.
Вычет по затратам на индивидуальный инвестиционный счет
Под таким счетом подразумевается специальный счет, дающий право своему владельцу на получение определенных налоговых льгот. Открытием счета и его последующим ведением занимается брокерская или управляющая компания, осуществляющий свою деятельность на основании договора на брокерское обслуживание. Открытие такого счета может осуществить только физическое лицо, которое является налоговым резидентом.
При ответе на вопрос «Можно ли вернуть налог с зарплаты за открытие инвестиционного счета?», многие специалисты сходятся во мнении на том, что минимальный срок инвестирования должен составлять три года.
Получение налогового вычета может осуществляться двумя способами:
- Ежегодный вычет в сумме всех внесенных на счет сумм, но не более установленного законодательством лимита.
- При получении дохода по счетам, физическое лицо может не оплачивать налог за прибыль, полученную на ИИС.
Например, вложив в течении года 100 тысяч рублей на ИИС, можно в следующем году получить налоговый вычет на 13 тыс. рублей от государства. Максимум 52 тысячи рублей за каждый год. То есть, в год можно пополнить ИИС на 400 тысяч, чтобы вернуть подоходный налог за тот же год.
Ввиду того, что сейчас ставки по вкладам в банках минимальные и особо не будут расти, открытие ИИС и инвестирование денег в акции и облигации крупнейших компаний — это актуальное и правильное решение в 2019 году! Бесплатно открыть ИИС можно онлайн прямо сегодня, а пополнить его когда будут свободные деньги в течении этого года.
Более подробно лучше узнать от финансового специалиста брокера Тинькофф Инвестиции . Можно оставить заявку и он перезвонит Вам и расскажет о всех преимуществах инвестирование в акции крупнейших компаний и возврата налога через ИИС.
Налоговый вычет на ребенка
Правом на получение налогового вычета на ребенка обладает каждый из его родителей, попечителей, опекунов, приемных родителей.
Налоговым законодательством устанавливается возврат, по достижении которого, родители или опекуны ребенка теряют свое право на получение вычета:
- По достижении ребенком восемнадцатилетнего возраста.
- По достижении ребенком двадцати четырех летнего возраста, если он проходит обучение на очной форме.
Имущественный налоговый вычет
Имущественный вычет представлен тремя разными частями и предоставляется по расходам, в соответствии с которыми высчитывается процент подоходного налога с зарплаты:
- На строительство нового дома на территории государства.
- На покупку недвижимости.
- На погашение процентов, начисленных по ипотечному кредиту.
На законодательном уровне устанавливается максимальный размер затрат на имущество, с которых возможно получение налогового вычета – на данный момент он составляет два миллиона рублей. При имущественных тратах свыше указанной суммы, физическое лицо теряет возможность на получение вычета.
Социальный вычет на лечение
Такой вид социального вычета предоставляется физическому лицу, который потратил свои собственные средства на:
- Лечение.
- Лечение супруга, родителей или несовершеннолетних.
- Медикаменты, назначенные ему лично, супругу, родителям или ребенку, не достигшему восемнадцатилетнего возраста.
- Взносы по договору страхования жизни на срок более пяти лет.
Порядок предоставления налога по расходам на лечение или приобретение медикаментов определяется налоговым законодательством.
Документы для возврата подоходного налога с зарплаты
Задумываясь о возврате НДФЛ, человек в первую очередь задается вопросом, куда платится подоходный налог с зарплаты, ведь именно оттуда и необходимо получить возврат. В налоговый орган с собой потребуется взять:
- Справку о доходах.
- Документы, которые являются подтверждением факта внесения оплаты.
- Документы-основания, к которым относятся: договор на обучение, договор на лечение, договор на приобретение недвижимости и т.д.
- Реквизиты счета, на который впоследствии будут перечислены денежные средства.
- Декларацию, в которой будут освещены все сведения о налогоплательщике.
Рассмотрение декларации налоговым инспектором осуществляется в течение трех месяцев. Далее, в течение одного месяца, на счет, указанный в заявлении, будут перечислены средства.
Как быстро вернуть налоги через интернет
Недавно в интернете наткнулся на очень удобный сервис по возврату налогов. Специалисты данного сервиса помогают составить налоговую декларацию 3-НДФЛ, консультируют по возникшим вопросам. Также помогают отправить налоговую декларацию онлайн через интернет.
Через данный сервис возвращал недавно налоговый вычет от государства. Все сделали очень быстро и профессионально! Всем советую!
Отзыв-заключение
На мой взгляд, налоговый вычет – это достаточно простой и удобный способ вернуть часть денег. Конечно, эта процедура сопряжена с множеством нюансов, справиться с которыми, на первый взгляд, может только профессионал.
На самом деле, возврат налога – простая процедура. Нужно только внимательно отнестись к заполнению и оформлению всех необходимых документов, и получение вычета не составит никакого труда.
В заключении еще советую посмотреть видео о том, как и за что вернуть подоходный налог.
Законодательство РФ позволяет гражданам оформлять различные налоговые вычеты. Они могут быть связаны с приобретением или продажей имущества, реализацией механизмов социальной защиты, профессиональной деятельностью, обучением, прохождением лечения, рождением детей. Какова специфика самых востребованных российскими гражданами налоговых вычетов?
Виды
За что можно получить налоговые вычеты в соответствии с законодательством России? НК РФ предусматривает следующую их совокупность: стандартные, выплачиваемые за детей, имущественные, социальные, профессиональные, а также те, что исчисляются по факту убытков, связанных с оборотом ценных бумаг. Первые четыре типа вычетов — самые востребованные.
Способы получения
Каким образом осуществляется исчисление и выплата налоговых вычетов? Законодательством РФ предусмотрено два соответствующих механизма. В рамках первого вычет исчисляется и выплачивается раз в год по завершении налогового периода на основе уже произведенных платежей в казну в виде НДФЛ (с зарплаты и иных доходов).
Второй механизм предполагает, что гражданин в легальном порядке может не платить государству НДФЛ в течение определенного периода и с определенных сумм доходов. В зависимости от конкретного типа вычета реализуется та или иная схема.
У кого есть право на вычет
Рассматриваемого типа могут предоставляться гражданам, получающим доход, который облагается по ставке 13%. Чаще всего это, как мы отметили выше, зарплата. Но соответствующий доход также может формироваться, например, после продажи недвижимости и иных видов собственности. Можно ли получить налоговый вычет при упрощенной системе исчислений сборов в казну? Нет, таких механизмов не предусмотрено. Аналогично право на налоговый вычет не может быть реализовано лицами в статусе нерезидентов.
Как оформляются вычеты
Где можно получить налоговый вычет? Соответствующую преференцию для граждан оформляет ФНС — в территориальных подразделениях по регионам и муниципалитетам России.
Для того чтобы получить выплату, необходимо обратиться в Федеральную с пакетом документов, предусмотренным для каждого типа вычета. Рассмотрим специфику различных типов финансовых преференций, о которых идет речь, подробнее.
Стандартные вычеты
За что можно получить налоговые вычеты, относящиеся к категории стандартных? Подобного типа выплаты осуществляются в адрес определенных категорий лиц. Вычеты, о которых идет речь, фиксированные. В зависимости от основания они могут исчисляться на базе, например, 3 тыс. руб. или 500 руб. в привязке к месяцу. Указанные суммы составляют, таким образом, базу для исчисления вычета — по ставке в 13%. То есть человеку выплачивается не 3 тыс. руб. и не 500 руб., а 13% от соответствующей суммы — 390 руб. или 75 руб.
Законодательством РФ предусмотрено несколько категорий граждан, которые имеют право на получение рассматриваемого типа вычета.
Во-первых, это участники ликвидации последствий иных ядерных испытаний, а также граждане, получившие инвалидность при участии в боевых действиях. В отношении них законодательство РФ предусматривает налоговый вычет на базе суммы в размере 3 тыс. руб.
Во-вторых, это герои СССР и России, граждане с инвалидностью 1 и 2 групп и имеющие ограниченные возможности с детства, участники боевых действий, а также жители Чернобыля, эвакуированные после аварии на АЭС. Лица данной категории могут получать стандартные вычеты на базе суммы в размере 500 руб.
В-третьих, физлица, не относящиеся к отмеченным категориям граждан, могут рассчитывать на налоговую преференцию на базе суммы в размере 400 руб. Но она гарантируется им, пока их годовой доход не достигает 40 тыс. руб.
Сколько налоговых вычетов можно получить человеку, если у него есть несколько на то оснований, и если речь идет о стандартных преференциях? Только один — тот, который предполагает наибольший размер выплаты. При этом стандартные вычеты вполне могут сочетаться с иными типами преференций, например, имущественными.
Вычеты за детей
Строго говоря, данный тип вычета также относится к стандартным, однако он в то же время в достаточной мере обособлен от него. В частности, он может суммироваться с любым из вышеперечисленных. Налоговые вычеты рассматриваемого типа могут получать родители или усыновители. Размер соответствующей преференции — на базе суммы в размере 1000 руб. на каждого ребенка в месяц.
Налоговый вычет, о котором идет речь, может выплачиваться, пока ребенку не исполнится 18 лет, а если он пойдет учиться по очной форме, то до момента достижения им 24 лет. Другое ограничение, касающееся соответствующих выплат, — доход человека не должен превышать 280 тыс. руб. в год. Если зарплата или иные источники дохода больше, то вычет не предоставляется.
Также законодательством РФ предусмотрены выплаты на базе суммы в размере 2 тыс. руб. Они предоставляются, если ребенок имеет инвалидность или воспитывается единственным родителем.
Право на получение вычетов за детей один родитель может законным образом делегировать другому. Этот механизм целесообразен, если у кого-либо из родителей нестабильная работа. Для того чтобы реализовать данное право, человек, отказывающийся от вычета, должен оформить документы, подтверждающие намерение передать право на рассматриваемую преференцию другому.
Нюансы оформления стандартного вычета
Если человек рассчитывает на стандартный налоговый вычет, когда можно получить его? Прежде всего, отметим, что непосредственную помощь гражданину в реализации права на соответствующую преференцию должен оказать работодатель, который имеет статус Исчислять вычет и обеспечивать его выплату, а если точнее — допускать законную неуплату НДФЛ в соответствующем размере, — обязанность компании.
Однако для того, чтобы начать получать стандартные налоговые вычеты, сотруднику необходимо уведомить работодателя о своем желании пользоваться соответствующей преференцией. Это можно сделать посредством письменного заявления по установленной форме. Также к нему нужно приложить документы, подтверждающие право работника на получение стандартного вычета.
Отметим, что есть и альтернативный сценарий. Он предполагает обращение в ФНС по окончании налогового года. Но данная схема обычно не слишком популярна для рассматриваемого типа вычета, так как требует от сотрудника потратить достаточно много времени на сбор необходимых документов и взаимодействие с ведомством.
Имущественные вычеты
За что можно получить налоговые вычеты имущественного типа? Право на их оформление возникает у граждан чаще всего по факту осуществления тех или иных операций с недвижимостью: покупка, продажа или строительство, а также ввиду сделок с иным имуществом с высокой стоимостью, например, с автомобилями.
Касательно недвижимости можно отметить, что есть две основные категории имущественных вычетов данного типа — связанные с расходами на приобретение жилья или те, что могут быть оформлены в связи с полученными гражданином доходами от продажи своих владений. Механизмы, в рамках которых человек может пользоваться данного типа преференциями, несхожи. И потому каждый тип вычета, несмотря на его отнесение к общей категории, как правило, рассматривается в рамках отдельной схемы.
Имущественные вычеты при покупке жилья
Первый тип имущественного вычета связан с приобретением гражданами жилой недвижимости. Это может быть квартира, комната или дом. Механизм приобретения может выражаться в виде сделки купли-продажи, строительства объекта или участия в долевом проекте. Самое главное — гражданин несет личные расходы.
С покупки квартиры человек может вернуть до 260 тыс. руб. из числа денежных средств, переданных продавцу недвижимости или вложенных в ремонт, то есть на базе суммы в размере до 2 млн. руб. До 2014 года соответствующий вычет мог оформляться только на одну квартиру, после — на любое количество жилых объектов. Если гражданин оформлял покупку недвижимости через ипотеку, то он также может вернуть до 390 тыс. руб. из суммы выплат по процентам банку, то есть на базе суммы до 3 млн. руб. Отметим, что для сделок, совершенных до 2014 года, предельный размер выплат от ФНС по процентам, перечисленным по ипотечному кредиту, не ограничен.
Способы оформления вычета при покупке квартиры
Где можно получить налоговый вычет за покупку квартиры? Как и в случае со стандартными выплатами, оформить соответствующую преференцию можно как через работодателя, так и обратившись в ФНС. При этом в отличие от сценария с предыдущим типом вычета второй способ очень популярен среди россиян. Это во многом обусловлено тем, что человек получает на руки значительную сумму, эквивалент которой непросто собрать, пользуясь ежемесячными «прибавками» к зарплате в виде законной неуплаты НДФЛ.
То, где можно получить гражданин определяет сам, исходя из личных предпочтений. Можно отметить, что комплект документов для оформления соответствующей преференции при обоих сценариях примерно одинаковый.
За что можно получить налоговые вычеты при строительстве дома? В этом случае в базовую сумму для исчисления выплат могут быть включены расходы на услуги подрядчиков, а также на закупку стройматериалов. Соответствующие издержки должны быть подтверждены квитанциями, чеками и иными документами, юридическая сила которых признается инспекторами ФНС.
Сколько налоговых вычетов можно получить, покупая квартиры? Как только гражданин исчерпает предельные суммы выплат — 260 тыс. по расходам на жилье и 390 тыс. по процентам (если ипотека оформлена), после этого он теряет право обращаться в ФНС за соответствующей преференцией, сколько бы объектов недвижимости ни приобрел впоследствии.
Имущественные вычеты при продаже жилья
За что можно получить налоговые вычеты при продаже квартиры? Механизм их оформления следующий. Дело в том, что доход от продажи жилья, как и зарплата, облагается налогом по ставке 13%. Исчисляться соответствующий сбор должен, если человек владеет недвижимостью менее 3-х лет. Но законодатель гарантировал участникам сделок по купле-продаже недвижимости вычет в размере 1 млн. руб. На эту сумму можно уменьшить стоимость жилья, фигурирующую в договоре между продавцом и покупателем квартиры. То есть если цена жилья по договору — 1 млн. 200 тыс. руб., то база для исчисления НДФЛ при использовании отмеченного типа вычета будет 200 тыс. руб.
Можно отметить, что оба вида имущественного вычета — при условии, что сделки совершены в один и тот же налоговый период — допустимо взаимно компенсировать. Например, если человек купил квартиру за 2 млн. руб., то государство должно ему вернуть 260 тыс. руб. Если он в том же году продал другой объект недвижимости за 1,5 млн. руб., то свой долг перед ФНС в размере 13% от 500 тыс. руб. (оставшихся при задействовании второго типа вычета), а именно 75 тыс. руб., он может аннулировать за счет уменьшения обязательств государства. То есть в итоге ФНС будет должна выплатить гражданину по факту двух совершенных им сделок 185 тыс. руб.
Иные вычеты при продаже имущества
Законодательство РФ позволяет гражданам получать не только те имущественные вычеты, которые связаны с продажей жилья. Есть и более универсальная преференция в размере 250 тыс. руб. Она может быть применена в отношении любого типа имущества, например, автомобиля. Основной критерий исчисления налога на доходы здесь аналогичен операции с продажей квартиры — соответствующий сбор необходимо уплачивать, если объект находится во владении менее 3-х лет. Отметим, что гражданин может попробовать доказать ФНС, что когда-то имел расходы, связанные с приобретением имущества, как вариант — автомобиля или иного дорогостоящего вида собственности. Если это получится сделать, то их также используют как разновидность вычета. В этом случае гарантированную законом преференцию можно не включать в расчет вовсе или же задействовать частично.
Теперь вы знаете, где можно получить Механизмы, в рамках которых он может быть реализован, а также иные типы имущественных преференций мы изучили. Перейдем к рассмотрению следующих типов выплат — социальных.
Специфика социальных вычетов
Какие налоговые вычеты можно получить из числа тех, что относятся к социальным? Законодательство РФ формирует их разновидности, исчисляемые на базе следующих типов расходов:
На благотворительность;
На обучение — как самого налогоплательщика, так и его детей;
На прохождение лечения — самого гражданина, а также членов его семьи;
На участие в программах негосударственных пенсионных фондов.
Принцип исчисления вычета тот же, что характерен для рассмотренных выше видов выплат: ФНС должна возвращать 13% от соответствующей базы.
Касательно расходов на благотворительность, вычет может исчисляться на базе всей их суммы, но не превышающей 25% от дохода гражданина за налоговый период.
Что касается расходов на обучение, они могут исчисляться на базе суммы в величине до 120 тыс. руб. в год за участие в образовательных программах самого налогоплательщика и до 50 тыс. руб. в год на обучение каждого ребенка. Где можно получить налоговый вычет за обучение? Самый удобный механизм — обращение в ФНС по окончании налогового года.
Относительно расходов на лечение следует сказать, что они исчисляются на базе суммы, предельная величина которой эквивалентна показателю для оплаты обучения — 120 тыс. руб. Где можно получить налоговый вычет за лечение? Лучше всего в году, который следует за отчетным, обратиться в ФНС.
Профессиональные вычеты
Профессиональные налоговые вычеты могут получать следующие категории плательщиков сборов:
Предприниматели, находящиеся на общем режиме налогообложения;
Граждане, выполняющие работы и услуги по договорам подряда;
Нотариусы, адвокаты и иные специалисты, занимающиеся частной практикой.
Можно отметить, что структура профессиональных вычетов достаточно сложна. Основной принцип реализации прав граждан на данные преференции заключается в их способности представить в ФНС документы, подтверждающие расходы, связанные с той или иной деятельностью.
Если им это удается, соответствующие суммы могут быть использованы как вычет — на них уменьшаются доходы. Но даже если подобных документов человек не представляет в ФНС, ведомство может одобрить для него неподтвержденные расходы. Их величина зависит от профессиональной специализации человека и составляет примерно 30-40% от доходов.
Существуют различные ситуации, позволяющие получить обратно свои деньги. Все они имеют особенности и нюансы, поэтому изучение подобных сведений является крайне рекомендуемым.
С чего можно вернуть 13 процентов: перечень ситуаций
Подоходный налог взимается с доходов каждого работающего человека и равняется 13%. На протяжении года работник осуществляет траты на определенные нужды, которые позволяют ему получить возврат части израсходованных денежных средств.
Можно выделить следующие разновидности налогового вычета:
- Имущественный. Если было приобретено жилье или земля.
- Социальный. Если ресурсы пошли на оплату обучения, лечения.
- Благотворительность. Если расходы связаны с добровольными пожертвованиями.
Возврат 13% проходит при участии Федеральной налоговой службы – она проверяет налогоплательщика по некоторым показателям и определяет его право на вычет. Получить его можно как на текущем месте работы, так и непосредственно в налоговой инспекции.
Чтобы установить, сколько раз можно вернуть 13 процентов, необходимо обратиться к Налоговому кодексу: он гласит, что каждый тип вычета можно получить лишь однократно.
С каких покупок можно вернуть 13 процентов: приобретение жилья
Любой работающий человек, приобретая жилье или участок земли, может впоследствии претендовать на возврат некоторой суммы. Такой вычет отражен в Налоговом кодексе страны и выполняет функцию стимулирования, позволяя гражданам не только покупать собственное жилье, но и улучшать его.
Итак, имущественный вычет позволяет возвратить часть затрат в следующих ситуациях:
- Покупка или строительство жилья.
- Приобретение участка земли.
- Уплата процентов по ипотечному кредитованию.
- Траты на отделочную или ремонтную деятельность. Но стоит учитывать также ряд моментов, которые не являются достаточными для возврата:
- если квартира была приобретена у взаимозависимых лиц. К примеру, такими являются: близкие родственники или работодатель;
- если гражданин уже использовал право на имущественный вычет. Это обуславливается его свойством – однократность. Иначе говоря, только единожды можно вернуть часть денежных средств.
Если рассматривать величину выплат, то они определяются расходами на приобретение жилья и размером уплаченного налога:
Бесплатная юридическая консультация:
- Вернуть можно в пределах 13% от величины затраченных средств на покупку квартиры. Предел возврата ограничивается суммой в 260 тысяч рублей. Если дом был приобретен до 2008 года, то размер вычета снижается до 130 тысяч рублей.
- За год возможно получить не более того, что было перечислено за этот период в бюджет. То есть 13% от годового дохода. Оставшуюся сумму переносят на следующий год.
- Что касается вопроса «Можно ли вернуть 13 процентов с кредита по ипотеке?», то для начала необходимо рассмотреть его основные условия. Если жилье было куплено до 1 января 2014 года, то вычет рассчитывается без каких-либо ограничений. Если покупка была осуществлена после этой даты, то сумма выплат не превышает 390 тысяч рублей.
Именно данная разновидность вычета является наиболее известной и часто используемой, так как вернуть можно значительную часть затраченных денежных средств.
За что можно вернуть 13 процентов: плата за образовательные услуги
Вернуть можно и часть расходов за обучение. Причем не только за собственное, но также, если было оплачено образование детей, братьев или же сестер.
Данная разновидность носит социальный характер. Вычет может быть осуществлен при соблюдении следующих моментов:
- Были оплачены образовательные услуги в соответствующих организациях с официальным статусом. Сюда входят не только учебные заведения высшего порядка или колледжи, но также школы вождения или различные учебные курсы.
- Гражданин должен быть официально трудоустроен. Кроме того, с его доходов обязательна уплата подоходного налога в размере 13% – этому подвержены все наемные работники.
В практике данного социального вычета большую часть обращений составляет возврат денежных средств за обучение детей. Такая категория имеет некоторые нюансы и отличия от покрытия расходов за собственное обучение. Поэтому необходимо отдельно рассмотреть условия для получения средств за оплату образовательных услуг детей:
- Возраст ребенка не превышает 24 года.
- Форма обучения – только очная.
- Соглашение и фактические документы об оплате обучения составлены на одного из родителей.
Также стоит учитывать, что человек может получить вычет за собственное обучение вне зависимости от формы, через которую было получено образование.
Бесплатная юридическая консультация:
При определении размера покрытия затрат расчеты производятся за весь календарный год и определяются такими показателями:
- Вернуть можно не больше суммы, которая была перечислена в государственный бюджет с заработной платы в качестве подоходного налога.
- Размер налогового вычета не превышаетрублей. Это определяется тем, что НДФЛ составляет 13%.
- Стоит также учитывать, что сумма всех вычетов социального характера не должна быть более 120 тысяч рублей. Поэтому максимум можно получить лишьрублей.
Возврат средств за оплату образовательных услуг способствует мотивированию граждан Российской Федерации к получению необходимого обучения.
Вычет на лечение
Каждый официально работающий гражданин страны имеет право на возврат определенной части от суммы, которая была потрачена на оплату собственного лечения или же лечение близких родных.
Итак, воспользоваться данной разновидностью вычета и вернуть некоторую часть затрат можно в следующих случаях.
При оплате услуг медицинского характера:
- если траты связаны с обеспечением лечения личного или родственников: жена/муж, мать/отец и дети, не достигшие совершеннолетия.;
- оплаченные услуги являются составляющими в списке тех медицинских услуг, к которым применяется вычет. Они определяются правительством;
- медицинское учреждение, предоставляющее услуги, должно обладать лицензией на проведение соответствующей деятельности.
При оплате лекарственных средств:
Бесплатная юридическая консультация:
- если были потрачены собственные денежные средства на назначенные врачом препараты;
- если приобретенные медикаменты являются элементами нормативного перечня.
- если были оплачены страховые платежи по соглашению ДМС;
- заключенное страховое соглашение предусматривает лишь оплату за лечение;
- страховщик имеет официальную лицензию на предоставление определенных услуг.
Величина выплат со стороны государства устанавливается на конкретный период/год и рассчитывается в согласовании с такими факторами:
- Возврат можно оформить не более суммы, перечисленной в бюджет НДФЛ.
- В общем можно получить не болеерублей.
- Существует конкретный перечень услуг, с которых можно получить полную стоимость. Список составляется с участием специалистов и правительства государства.
Налоговый вычет, предназначенный при затратах на медикаменты и лечение – это достаточно приятная возможность вернуть часть денежных средств, что способствует улучшению социальной деятельности со стороны государства.
Вычет на благотворительность
Если человек понес затраты на благотворительность, то в соответствии с Налоговым кодексом он имеет право на возврат определенной части пожертвованных денежных средств.
Официально работающее лицо имеет право на вычет по благотворительности, если он оказал помощь следующим компаниям:
- Фирмы, осуществляющие благотворительную деятельность.
- Организации религиозного характера. При этом вернуть часть средств возможно только в том случае, если пожертвования были направлены для обеспечения уставной деятельности.
- Некоммерческие компании, которые ориентированы на социальную составляющую.
- Фирмы некоммерческого типа, деятельность которых связана с научной сферой, культурной и образовательной. Кроме того, среди них можно выделить организации, осуществляющие защиту окружающей среды, а также прав и свобод человека.
- Некоммерческие компании. При этом налоговый вычет предусматривается лишь в том случае, если пожертвования были направлены на развитие или образование целевого капитала.
Размер возврата средств, потраченных на благотворительность, рассчитываются с учетом следующих факторов:
Бесплатная юридическая консультация:
- Сумма вычета не может превышать величину уплаченных в бюджет средств.
- Возможно вернуть не более 13% от пожертвований. Также необходимо учитывать момент, согласно которому максимальная сумма для вычета ограничивается четверть годового дохода.
- Подобное ограничение действует на общую совокупность пожертвований за год.
Подобный вычет позволяет осуществлять благотворительную деятельность с дополнительной эффективностью.
Как можно заметить, разнообразие форм налогового вычета позволяет работающему налогоплательщику получать дополнительную выгоду от своих затрат. Такая система позволяет государству помогать своим гражданам и стимулировать их на определенные виды деятельности.
Поэтому структура налоговых вычетов является крайне рекомендуемой к изучению, так как знание основных нюансов и особенностей позволит с большей эффективностью распределить свои доходы.
Добрый день. Мною была приобретена квартира в пункте А в 2012г. и налог 13% я вернула в последующие 2года. А в 2015 г. мы с мужем (но мы не расписаны) приобрели квартиру в пункте В, по 1/2 доли заруб. Муж вернул свои 13% с 1/2 доли, т.е. сруб. и это составило порядка 60000руб. Внимание вопрос: муж может вернуть 13% сили все таки сруб.?
Нашли ошибку? Выделите ее мышкой и нажмите:
Бесплатная юридическая консультация:
Ваши финансы под контролем
© 2017–2018 – Все права защищены
Перепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточника
Сколько раз можно получить налоговый вычет
При ежегодной подаче налоговой декларации регулярно возникает вопрос: «Сколько раз можно получить налоговый вычет?».
Бесплатная юридическая консультация:
Из-за значительного числа вычетов разных видов практически каждый гражданин сможет найти «свой».
Виды налоговых вычетов
но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить
именно Вашу проблему,
позвоните юристу прямо сейчас:
Бесплатная юридическая консультация:
Если Вам так удобнее,
Все консультации бесплатны.
О необходимости платить налоги знают все граждане, а вот о том, что итоговая сумма может быть уменьшена, многие даже не догадываются.
Налоговый вычет – это сумма, за которую гражданин не должен платить налог.
Многие считают, что эта сумма будет вычтена из общей выплаты, но они ошибаются: за эти деньги не придется платить налог.
Бесплатная юридическая консультация:
Существует несколько видов вычетов.
Стандартные. Определяются статьей 218 Налогового Кодекса. Сюда входят:
- 500 рублей каждый месяц для Героев СССР и России, инвалидов 1 и 2 групп, инвалидов детства и участвовавших в боях.
- По 1400 рублей за первого и второго несовершеннолетнего ребенка.
- Порублей на третьего и последующих детей. Например, если в семье 3 малыша, вычет будет составлять 5,8 тысяч: дважды по 1400 и еще 3000.
- Порублей за ребенка-инвалида 1 и 2 групп.
- Порублей каждый месяц инвалидам-участникам боевых действий и участникам ликвидации ядерных аварий.
Социальные. Сюда включаются деньги, истраченные в течение года на:
- Обучение: это может быть учеба ребенка или самих родителей. В первом случае учитываются только очные формы обучения (до 24 лет, если оплата производилась родителями, и до 18 лет, если опекунами), получить при этом можно не более 50 тысяч рублей за каждого. Во втором принимаются любые варианты (дневная, вечерняя, заочная), сумма же вырастает до 120 тысяч.
- Лечение: вернуть можно также деньги за оказание медицинской помощи супругу, родителям или несовершеннолетним детям. Максимальная сумма составляет 120 тысяч рублей, но в некоторых случаях, при получении дорогостоящего лечения, сумма может быть увеличена.
- Пожертвования: благотворительность граждан не облагается налогом, но сумма вычета не должна превышать 25% от общего дохода, подлежащего налогообложению.
- Повышение будущей пенсии: если гражданин решил увеличить собственную пенсию, он может положить деньги на накопительный счет. Она не облагается налогом, но вернуть таким образом можно не более 120 тысяч рублей.
Другие варианты. К ним относятся:
- Имущественные: могут составлять до 2 миллионов рублей. Они предоставляются людям при покупке недвижимости или земли для будущей застройки, а также при погашении ипотечного кредита или процентов по нему.
- Инвестиционные: могут быть использованы только гражданами, «играющими» на бирже. Они предлагаются при реализации ценных бумаг, внесении денег на счет и других ситуациях.
- Профессиональные: относятся к индивидуальным предпринимателям, адвокатам и нотариусам, лицам, получающим авторское вознаграждение и некоторым другим.
Получить вычеты можно только за последние 3 года: то есть, если учеба продолжается 5 лет, первые 2 года возвращены не будут.
Бесплатная юридическая консультация:
Сколько раз можно получить
В зависимости от вида вычета получить его можно один или несколько раз.
- Стандартные можно получить каждый год по одному разу. Указанные выше суммы являются ежемесячными, то есть при подаче вычета необходимо умножить их на количество месяцев.
- Социальные также являются ежегодными, воспользоваться ими можно любое количество раз. Единственным ограничением будет сумма: вернуть можно выплаченный налог с указанной суммы, а не со всех затрат. Например, если на обучение ребенка было потрачено 100 тысяч рублей, то с 50 тысяч рублей налог в 13% удержан не будет. Таким образом, семье вернут 6,5 тысяч рублей - 13% от 50 тысяч.
- А вот имущественный возврат более «интересен» - он зависит от времени приобретения жилплощади. Если оно было куплено до 2014 года, положен только один налоговый возврат вне зависимости от стоимости квартиры. Например, если была куплена комната стоимостью в 800 тысяч рублей, будет осуществлен возврат 104 тысяч рублей (13% от 800 тысяч).
Если же недвижимость куплена после 2014 года, то плательщик имеет право обратиться за деньгами несколько раз, но общая сумма не должна превышать 260 тысяч рублей – это 13% от 2 миллионов. То есть гражданин может купить квартиру, через год еще одну, потом дачу или комнату – и получить возврат за все вместе, но лишь в определенном пределе.
Какие расходы учитываются при получении вычета
Учитываются все налоги, заплаченные гражданином в текущем году.
То есть, если он не работал и ничего не платил государству, то требовать вернуть деньги он не может.
Это же относится к сумме: если в течение года человек выплатил 10 тысяч налогов, то получить сразу 260 тысяч он не может.
Бесплатная юридическая консультация:
Пример. Гражданин приобрел в 2015 году квартиру стоимостью в 1,7 миллиона, затем через 2 года купил дачу стоимостью 1 миллион. Его дочь учится на очном отделении ВУЗа, годовая плата за обучение составляет 200 тысяч. Зарплата гражданина за год составила 480 тысяч.
- При покупке квартиры гражданин может сразу написать заявление на возврат и вернутьрублей от квартиры (13% от 1,7 миллионов).
- При покупке дачи у него остается ещевычета – это, которые будут возвращены повторно.
- Итого получается возврат на сумму.
- За обучение дочери вернуть можно только– это дополнительные 6500.
- При этом самим гражданином было выплачено в казну– то есть значительно меньше. Следовательно, он точно получит 6500 за учебу, а остальные«уйдут» на счет погашения имущественного вычета. После этого государство будет должно ему еще.
- В следующем году гражданин также получиттысяч с учебы и еще, и так до момента, пока всене будут выплачены.
Сроки получения
Возврат денег происходит в несколько этапов:
- Сперва заявитель собирает доказательства правомерности требований (чеки, выписки, свидетельства о рождении детей и т.д.) и пишет заявление, после чего отдает весь пакет в налоговую.
- В течение 3 месяцев отделение проверяет поступившие к ним данные.
- После завершения проверки ответ будет направлен письмом заявителю. Считается, что гражданин получит письмо в течение недели, хотя на самом деле такое происходит редко.
- Затем в течение месяца деньги поступают на счет. При задержке за каждый день просрочки полагается пени.
Если налоговая отказала в выплате из-за недостатка улик, необходимо исправить ошибки и отправить запрос снова.
Налоговый вычет позволяет гражданам вернуть некоторую сумму уплаченных налогов обратно в карман. И хотя сама сумма может показаться небольшое, сложив несколько вычетов, часто можно получить значительное послабление, пользоваться которым можно по своему усмотрению.
Смотрите видео, в котором разъясняется, сколько раз можно получить налоговый вычет:
Бесплатная юридическая консультация:
Как узнать, сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в виде 13 процентов от стоимости жилья?
В налоговое законодательство регулярно вносятся изменения, поэтому вопросы относительно правил применения имущественных вычетов не теряют своей актуальности. Допускается ли многократное оформление возврата налогов при приобретении жилья или же таким правом налогоплательщик может воспользоваться один раз за жизнь?
Законодательные акты
Тогда как до 2014 г. НК позволял получить вычет только единожды в виде 13 процентов от покупки квартиры и исключительно по 1-му жилищному объекту. Актуальные правила применения норм НК применяются только по отношению к новым сделкам купли-продажи, которые были заключены после поправок.
Подобные ограничительные меры действуют только по отношению к имущественным вычетам. Тогда как в отношении возврата НДФЛ по расходам на образование или обучение лимиты действуют только на один календарный г., затем они сбрасываются, и налогоплательщик может воспользоваться лимитами снова.
Сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры?
Сколько раз можно вернуть до и после 2014г?
Допустимость неоднократного применения налоговых преференций зависит от того, когда было приобретено жилье (до/после 2014 г.). Для ФНС под датой покупки квартиры понимается не дата внесения первого платежа, а получения свидетельства о собственности или оформления передаточного акта.
Бесплатная юридическая консультация:
Например, Горелкин купил в 2013 г. комнату за 1 млн.р. Он обратился за компенсацией и получил назад 130 тыс.р. Хотя Горелкин существенно не добрал до лимита в 2 млн.р., он не вправе более воспользоваться налоговыми преференциями даже после 2014 г. Т.к. по действовавшим тогда правилам права на получение назад НДФЛ предоставлялись единожды.
По возврату НДФЛ в части ипотечных процентов ранее не действовали лимиты (вернуть можно было ровно столько, сколько потрачено на их уплату). Но применялось другое не менее важное ограничение: допускалось получение возврата только по тому же объекту, в отношении которого заявлялось на основной вычет.
А сколько раз предоставляется имущественный вычет после 2014 года? В 2014 г. в НК внесены существенные правки. Они позволили дополучить остаток вычета с других объектов, если предыдущий был оформлен не полностью (с суммы до 2 млн.р.).
Например, в 2015 г. Ураева купила квартиру зар. и компенсировала за нее из бюджета возврат 97.5 тыс.р. В 2017 г. она приобрела другое жилье за 2 млн.р. и может дополучить 1250 тыс.р. (к возврату положено 162,5 тыс.р.).
В отношении возврата налогов при ипотеке с 2014 г. действуют такие правила:
Бесплатная юридическая консультация:
- данный вычет не привязывается к 1-му объекту и может быть оформлен – по-другому;
- его лимит составляет 3 млн.р.;
- можно получить единожды.
Приведем пример. В 2016 г. Панков купил недвижимость за 8 млн.р. Для этого он оформил ипотеку на 5.85 млн.р. и заплатил банку кроме основного долга сверху 4,9 млн.р. С этого объекта Панков оформил компенсацию на 2 млн.р. и еще 390 тыс.р. - с процентов.
В 2016 г. Ефремова приобрела квартиру и получила компенсацию по затратам. В 2017 г. она решила взять ипотеку и теперь может получить по ней возврат НДФЛ в части процентов.
В 2014 г. Петушков взял ипотеку на 1,45 млн.р. Это дало ему право на возврат НДФЛ в части основных расходов и затрат на погашение процентов. В 2017 г. он взял новый ипотечный кредит на жилище стоимостью 3 млн.р. По данному объекту Петушков вправе дополучить неиспользованную часть вычета в 550 тыс.р., а вот компенсировать часть расходов по процентам он уже не сможет.
До 2014 года подоходный налог за покупку квартиры возвращают один раз
Даже если налогоплательщик приобрел недорогое жилье, но реализовал свое право на получение налоговой компенсации до 2014 г., обратиться вновь за возвратом налога он не может. Считается, что он реализовал свое право по старым правилам и повторное получение вычета не допустимо.
Приведем пример и выясним, сколько раз можно делать возврат денег. Сидоренко купил жилье в 2009 г. за 650 тыс.р. Он получил в 2010 г. за данную покупку вычет в размере 84,5 тыс.р. В 2016 г. Сидоренко приобрел еще одну квартиру за 3 млн.р. и, узнав о нововведениях в законодательстве, решил дооформить часть неиспользованного вычета в 1350 тыс.р. Но получил законный отказ, т.к. он воспользовался правом до 2014 г.
Бесплатная юридическая консультация:
Из указанного правила есть одно исключение: если вычет получен до 2001 г., то он не учитывается, и налогоплательщик может реализовать свое право и после 2014 г. Дело в том, что оформление налогового возврата в этот период опиралось на нормы закона, который уже утратил свою силу (о подоходном налогообложении физлиц).
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке?
Возвратом процентам можно воспользоваться единожды и в отношении одного объекта. Даже если лимит в 3 млн. не был достигнут. Это правило актуально и при условии оформления ипотеки после 2014 г.
Можно ли получить возврат, если до этого пользовался им по расходам на покупку?
Допускается ли получение возврата по процентам, когда ранее был использован только основной вычет? Ответ на это вопрос зависит от того, когда оформлен ипотечный договор.
Например, Соров приобрел недвижимость в 2011 г. и оформил по ней вычет. В 2013 г. им оформляется ипотека и он хотел получить компенсацию еще и по процентам. Но в ФНС ему предоставили законный отказ. До 2014 г. компенсации по процентам + основной предоставлялся исключительно по единому объекту.
Допустим, Иванченко приобрел квартиру на собственные сбережения в 2012 г. и получил по этому объекту вычет. В 2016 г. он оформил ипотечный кредит на покупку другой квартиры. Воспользоваться базовым вычетом Иванченко уже не вправе, зато может вернуть затраты на проценты по новому приобретению.
Как узнать получал ли я вычет?
Процедура оформления налогового возврата достаточно трудоемкая и требует сбора документов, заполнения 3-НДФЛ и визита в инспекцию. Вряд ли вы сможете забыть данный факт своей биографии. Но если все же у вас возник вопрос, реализовали ли вы ранее свое право на получение возврата в полном объеме, то можете обратиться для получения уточнений в налоговую инспекцию.
Бесплатная юридическая консультация:
Если же вы были несовершеннолетним, когда стали собственником квартиры, и боитесь, что право на вычет за вас реализовали родители, то ваши опасения - напрасны. Действительно, родители могут вернуть налог с покупки недвижимости для своих детей без их согласия. Но это не лишает детей права самим вернуть НДФЛ после достижения 18 лет при покупке другой недвижимости.
Условия многократного получения
Право на многократное получение может реализовать:
- налогоплательщик, располагающий доходами, облагаемыми по ставке НДФЛ 13% в виде заплаты, бизнес-выручки, арендной платы и пр.
- не реализовавший свое право до 2014 г.;
- недоиспользовавший лимит в 2 млн.р. по объекту, купленному после 2014 г.;
- он ранее не оформлял возврат в части процентов;
- которому не хватило доходов за г. для покрытия всей суммы положенного вычета.
Расходы
Для оформления могут учитываться расходы на покупку квартиру, уплату процентов кредитору и в некоторых случаях – на отделочные работы.
Право на включение в состав расходов затрат на отделочные материалы и услуги, разработку сметной документации возможно при соблюдении следующих условий: сумма покупки не превышает 2 млн.р., в документации прямо указано на тот факт, что квартира передается без отделки.
Получение вычета второй и последующие разы
Процедура повторного получения вычета ничем не отличается от стандартной. Свое право налогоплательщик может реализовать через налоговую по окончании года или через работодателя (предварительно получив уведомление из ФНС о возможности не удерживать НДФЛ из его зарплаты).
Бесплатная юридическая консультация:
Для этого необходимо обратиться в ФНС по месту жительства с документами на квартиру, справкой от работодателя о доходах, заполненной декларацией 3-НДФЛ и заявлением.
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: бланк, примерный образец.
- Заявление в налоговую о предоставлении налогового вычета: бланк, образец.
- Заявление работодателю о предоставлении вычета по НДФЛ: бланк, пример.
После проверки указанных сведений налоговая перечислит переплаченный НДФЛ назад на указанный налогоплательщиком счет.
Единственное отличие при оформлении повторного возврата – в декларации 3-НДФЛ прописывается сумма в пределах недоиспользованного лимита. Если налогоплательщик общается за получением остатка с прошлого г., то ему не нужно повторно предъявлять оригиналы всех документов.
Когда не получится вернуть многократно налог?
С 2014 г. у россиян появилась возможность неоднократного обращения в ФНС за получением компенсации по налогам (до 2014 г. это запрещалось по закону). Данное правило не распространяется на ипотечные проценты: за них НДФЛ можно вернуть лишь единожды.
Документы на тему статьи
Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?
Бесплатная юридическая консультация:
Хотите предложить для публикации фотографии по теме?
Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях - мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!
Как узнать, сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в виде 13 процентов от стоимости жилья?и получала ли я его?
Здравствуйте, купили квартиру в ипотеку в 2012 году и налоговый вычет не оформляли, оформлена квартира на меня и на мужа, могут ли нам отказать в выплате 13%?
Татьяна, если Вы купили квартиру в 2012 году Вы сможете получить вычет только по общей стоимости квартиры.Если она скажем стоила руб. Вы получите вычет на эту сумму в размереруб. И дальше вы воспользоваться получением вычета не сможете. Но с 2014 года налоговый кодекс изменился и теперь дают право получать вычеты до наступления суммы руб.
Здравствуйте Татьяна! По статье 220 п2 НК РФ вы имеете право на получение налогового вычета только в том случае, если квартира приобретенная вами стоит не болеерублей, если это так, то вы можете обращаться в налоговую инспекцию, что бы получить вычет.
Бесплатная юридическая консультация:
В 2011 г купил комнату (половину) заруб. Получил Налоговый вычет 13%. Сейчас хочу купить долю в квартире (Половину) заруб. Смогу ли за это получить налоговый вычет. Если нет- почему?
Мила, если вы уже получили налоговый вычет на имущество до 2014 года, то вы не вправе больше воспользоваться налоговыми вычетами даже после 2014 г. так как по действовавшим тогда правилам права на получение назад НДФЛ предоставлялись единожды.
Добрый день! Была преобретена квартира в 2005г., налоговым вычетом не пользовались. Возможно ли сейчас подать документы? Сумма там небольшая 43000р. на возврат, в дальнейшем планирую еще покупать квартиру, положен ли мне будет еще налоговый вычет?
Здравствуйте. Родители купили дом в 2007 году. Налоговый вычет не брали. Могут ли они получить налоговый вычет сейчас?
Ваши родители могут заявить о праве на имущественный вычет в любое время. Срока давности на реализацию права законом не установлено. В части механизма реализации права надо отметить, что получение вычета возможно из доходов за три, предшествующих (последний) года, или из текущих доходов.
Обоснование: НК РФ (ст. 220).
Добрый день! С статье нашла инфо: «В отношении возврата налогов при ипотеке с 2014 г. действуют такие правила: данный вычет не привязывается к 1-му объекту и может быть оформлен – по-другому» Вопрос: каким образом это можно сделать?
Предельный размер понесённых денежных затрат на строительство либо приобретение жилья в условиях уплаты процентных обязательств по целевому займу ограничен. Такое ограничение действует в отношении заёмных обязательств (процентов), возникших с января 2014 года. «По-другому» означает, что процентные платежи по обязательствам до января 2014 года ограничений не имеют и могут включаться в объём вычета в полном размере.
У всех граждан есть возможность вернуть налог (например, с покупки). Только далеко не все знают, как именно это делать. Ведь вариантов развития событий очень много. Причем в некоторых случаях кто-то вообще не догадывается о возможности оформления так называемого налогового вычета. Если в России есть такая операция, почему бы ей не воспользоваться? Но как это сделать? За что можно вернуть Как оформить данный процесс? Что для этого может пригодиться? Обо всем этом далее. Пугаться не стоит - решение вопроса не такое уж и трудное, как может показаться на первый взгляд. Скорее, вы очень быстро разберетесь в данном деле.
Когда и за что
Итак, для начала попробуем понять, кто и когда может вернуть подоходный налог. Этот вопрос предельно прост для понимания. За что можно вернуть подоходный налог? Список возможных вариантов не такой уж и маленький, если честно.
Например, самый распространенный вариант - это имущественный вычет. Он получается тогда, когда вы совершаете сделки с недвижимостью, например. Некоторая часть потраченных средств будет возвращена по запросу.
Также можно попросить вычет за обучение. Как за себя, так и за своих совершеннолетних детей, которые не достигли 24 лет при условии, что договор с университетом оформлен на ваше имя.
Она еще называется формой 3-НДФЛ. Без нее вы не сможете вернуть налог с покупки, а также за любую другую операцию. Заполняется она налогоплательщиком самостоятельно, подается только в виде оригинала. Никаких копий у вас не примут. Хотите оставить себе декларацию? Тогда заполните два ее экземпляра. Только это лишняя трата времени.
Лучше всего 3-НДФЛ заполнять при помощи компьютерных программ. Там все пункты, важные для вас, подписаны. И при наличии ошибок программы укажут на них, прикладывая развернутые комментарии с объяснениями. После формируете отчетность и распечатываете ее. Теперь можно заниматься сбором всех необходимых документов далее.
Заявление
Идем дальше. Вернуть налог с зарплаты или по любой вышеперечисленной причине может каждый гражданин. Только в обязательном порядке при обращении в налоговые органы он должен предъявить заявление установленного образца. Запомните, что возврат денежных средств будет осуществлен только при наличии оной бумаги. Почему? Такие правила установлены в Российской Федерации.
Так что предоставляется только по просьбе налогоплательщика. Она выражается в виде написанного заявления. В нем вы должны указать реквизиты, по которым будет производить перевод денег вам на счет. В противном случае придется потом докладывать банковские данные. Либо вам вообще откажут в рассмотрении запроса.
С написание заявления у граждан не возникает проблем. Не забудьте также указать на то, по какой именно причине вы обращаетесь за вычетом. Например, вам требуется возместить денежные средства за обучение. Это должно быть в обязательном порядке указано в заявлении. Иначе оно не будет рассматриваться вообще.
О доходах
Можно ли вернуть налог в том или ином случае? Как видите, да. Ситуаций, при которых возможен вычет, довольно много. Но вы не сможете оформить его без еще одной очень важной бумаги. Несомненно, в данном вопросе вообще все документы важны. Только общепринятый, постоянный перечень все равно на первом месте.
Но чаще всего граждане работают на кого-то. А значит, получить справку вы имеете право у вашего работодателя. Подается 2-НДФЛ только в оригинале. Изготавливается быстро, достаточно обратиться в бухгалтерию вашей компании, чтобы получить ее. Приблизительно на следующий день нужная справка будет у вас. Это все, что нужно, чтобы вернуть налог в общем. Но теперь стоит рассмотреть причину оформления возврата. В зависимости от нее, как уже было сказано, вам придется докладывать те или иные документы к вышеперечисленному перечню. Это не так уж и трудно.
Обучение
Можно ли Да, такой вариант возможен. Правда, вы должны являться студентом очной формы. То же самое касается и ваших совершеннолетних детей. Плюс ко всему, как уже было сказано, договор с университетом в обязательном порядке оформляется на вас.
Какие документы потребуется приложить, чтобы получить вычет за обучение? Во-первых, лицензию вуза. Нужна заверенная копия оной. Во-вторых, аккредитацию вашей специальности. Также придется взять специальную справку студента. Все перечисленные документы заказываются в деканате, а затем забираются в бухгалтерии.
Не забудьте приложить также еще и платежки на ваше имя. Тоже обязательный момент, который ни в коем случае нельзя упускать. В конце от вас потребуют договор с университетом. Его тоже прикладывают ко всем остальным бумагам.
Медицина
Как вернуть налог на зубы, или на любую другую медицинскую услугу? Тут вариантов несколько. Ведь многое зависит от того, о какой части медицины идет речь. Уже было сказано - можно за услуги деньги вернуть, а можно за медицинские препараты.
Во всяком случае, вы должны (при первом варианте) принести в налоговые органы лицензию вашей медицинской организации, а также договор об оказании вам той или иной помощи. В обязательном порядке также прикладываются все чеки и платежки с указанием ваших затрат. Теперь понятно, как вернуть налог за зубы или любую другую медицинскую помощь. Это не так трудно сделать.
Если же речь идет о медицинских препаратах, достаточно приложить рецепт, рекомендации врача (нужно лишь в крайних случаях, но лучше перестраховаться), а также чеки и квитанции об оплате. Ничего трудного, верно?
Недвижимость
Чаще всего подоходный налог стараются вернуть за сделки с недвижимостью. Обычно речь идет о купле-продаже. Например, квартиры или дома. Вот здесь моментально провернуть дело не получится. Ведь при подобных обстоятельствах необходимо сначала стать собственником жилого помещения.
Можно вернуть налог на квартиру (или на дом/землю). Для этого потребуется ко всем обязательным документам доложить ваш договор купли-продажи, а также свидетельство о праве собственности (возможен вариант предоставления копии), чеки и квитанции об оплате. Кроме того, если вы участвуете в долевом строительстве, нужно соответствующее соглашение. Никаких проблем обычно с данным вопросом не возникает.
Ипотека
Еще один вариант - это когда можно вернуть налог с ипотеки. В России подобный расклад встречается все чаще и чаще. Для того чтобы осуществить задумку, придется к документам на недвижимость приложить еще некоторые бумаги.
Речь идет об ипотечном договоре, а также платежках об уплате процентов. Без них никто не рассмотрит ваш запрос на налоговый вычет. Достаточно приложить копии данных документов, оригиналы никто требовать не будет.
Переплата
Также можно вернуть переплаченный налог. Здесь перечень документов ограничен. Причем никаких особых бумаг от вас не попросят. Достаточно ко всем обязательным приложить еще и того или иного налога. И все.
Ваше заявление будет рассмотрено в обязательном порядке в течение месяца, максимум двух. После этого вы получите ответ от налоговых органов. Если вам отказали, обязательно укажут причину. Добро на вычет дано? Тогда ждите. Приблизительно через месяц денежные средства поступят на указанный банковский счет. Вот и все. Теперь понятно, как можно вернуть налог с покупки и не только.
Каждый официально устроенный человек, который платит официальный налог с получаемой каждый месяц зарплаты, в определенных случаях может вернуть его обратно. В статье есть возможность узнать, как правильно оформить законный возврат подоходного налога, какие потребуются бумаги для этой цели и какие преимущества допустимо получить от такого процесса, как возврат налога.
Человек, который со своей зарплаты платит налог, имеет возможность снизить сумму налога. Выполняется это посредством обычного вычета. Сразу после его полного оформления будет снижена сумма, с которой обычно начисляются налоги. Точно так же называется возврат части предварительно выплаченного НДФЛ, налога на получаемые доходы. Выполнить это разрешается в процессе покупки квартир, после трат на проведенную терапию, на профессию или на .
Получить на счет возврат НДФЛ может исключительно гражданин РФ, налоговый резидент, который платит сумму в 13% от получаемой прибыли. Необходимо знать, что индивидуальные предприниматели, что осуществляют деятельность в особом режиме уплаты налогов и не оплачивают налог по стандартной ставке в размере 13%, подобный вычет по налогам не получают.
Категории вычета по налогам
Согласно Налоговому кодексу, различается шесть основных видов возмещения НДФЛ. Основные из них:
- Социальный вычет.
- Обычный, или стандартный.
- Особый профессиональный.
- Более дорогой имущественный.
- Вычеты, напрямую связанные с перенесением материальных убытков на последующее время от проведенных сделок с современными ценными документами, прибыльными инструментами по финансам, что на данный момент вращаются на современном рынке финансов.
- Вычеты, прямо основанные на переносе основных денежных убытков на последующее время. Они должны иметь отношение к непосредственному участию в современном обществе инвестиций.
Каждый тип материальных вычетов стоит изучить и рассмотреть вопросы, связанные с ними, максимально подробно, так как особый тип возврата налогового вычета оформляется и получается по-своему.
Вычет по имуществу
Имущественный официальный вычет возможно получить в процессе покупки разной недвижимости. Как получается подобный вычет? Человек покупает себе личную квартиру, а затем государственные власти возвращают ему 13% от потраченных средств. Если за год официально трудящийся заплатил 200 тысяч подоходного налога, вычет составит именно эту сумму. Если причитающийся размер вычета будет выше указанного, остальное получается на следующий за отчетным год.
Максимальная сумма причитающегося вычета равна 2 млн рублей с квартир и домов, приобретенных за наличные, и 3 млн рублей от ипотечных квартир. Вернуть средства можно с двух или трех квартир, но начиная с 2014 года, не ранее, а вычет по процентам вычета предоставляется всего по одной из квартир.
Стандартный вычет
- 500 получают граждане, которые имеют разнообразные награды и имеющие статус героев страны;
- 1 400 — на одного малыша при получении родителями прибыли, не превышающей сумму 280 000;
- 3 000 — на третьего малыша и всех последующих рожденных или усыновленных детей;
- 3 000 — вычет на ребенка, что имеет инвалидность. Данное правило действует до 24 лет на первые две группы инвалидности;
- 3 000 получают граждане, ранее перенесшие опасное облучение или серьезные патологии. К данной категории относятся люди, которые являются официальными льготниками, ветеранами ВОВ.
Указанные категории налогоплательщиков имеют полное право получать выплату в качестве официального вычета.
Социальная категория вычета
На получение официального вычета автоматически претендуют люди, что понесли траты по следующим направлениям:
- Совершение благотворительности. Это сумма, ранее потраченная на благотворительные цели. Сумма не должна по размеру превышать 25% от всех доходов в определенном отчетном годовом периоде.
- Обучение – активы, что ушли на образование или на повышение квалификации — своей, рожденных детей до 24 лет. Размер налоговых плат на детей никак не должен быть более 50 000 рублей, на личное повышение квалификации есть возможность получить 120 000 рублей. Данные платежи учитываются одновременно с иными тратами особого социального плана – оплата полученной терапии, официальные взносы по страховке, то есть положенные расходы, кроме проведенного дорогостоящего по стоимости эффективного лечения.
- Терапия или использование препаратов – сумма, что ушла на получение лечебных услуг за определенный период. Официально устроенный человек получает вычет на основе ранее понесенных трат на дорогую терапию и на покупку препаратов.
- Накопление старческой пенсии. Размер вычета начисляется на взносы по страховке, потраченные на накопительную пенсионную часть. Если подобные платежи были выплачены работодателем, вычет по средствам никому предоставлен не будет.
Более точную информацию по решению вопроса, как вернуть подоходный налог, возможно получить в организации или на официальном сайте. Там же можно узнать, какие могут потребоваться бумаги и справки для начисления требуемой суммы.
Документы для оформления
Бумаги, предназначенные для денежных выплат, прямо зависят от типа получаемого начисления. Потребуется составить официальную 3-НДФЛ, принести ее одновременно с иными справками в организацию налоговой по адресу официальной регистрации. Для зачисления на счет вычета к официальной декларации потребуется добавить такие бумаги, как:
- Доходный документ 2-НДФЛ.
- Грамотное заявление на возвращение суммы.
- Официальный договор с выбранным ВУЗом.
- Разрешение или лицензия на образование.
- Основные платежные документы на перечисление.
Для вычета за проведенную терапию с заполненной декларацией требуется предоставить бумаги с грамотно составленным заявлением возврата, справкой о получаемых доходах. Документ относительно оплаты полученных медицинских услуг, бумаги, подтверждающие размер потраченных средств.
Также потребуется договор с поликлиникой и лицензия больницы, где было проведено эффективное лечение. Если осуществляется возврат средств, в качестве дополнения нужно будет приложить рецепт и платежный документ за их приобретение.
При оформлении законного вычета после приобретения дома или квартиры к грамотно заполненной декларации потребуется добавить такие бумаги, как:
- Справка о полученных доходах.
- Официальное заявление для получения начисленного налога.
- Договор купли-продажи жилья или официальный договор прямого участия в долевом строительстве.
- Официальное свидетельство о полноценном праве передачи.
- Многочисленные платежки.
Если купленная недвижимость оформляется в стандартную ипотеку, ко всем перечисленным документам потребуется добавить договор по кредиту, потребуется справка относительно уплаченных ранее процентов.
Время оформления вычетов по налогам
Декларацию требуется предоставить до 30 апреля года, следующего за внесенным в отчет. Данное правило не распространяется на оформление всех видов вычета. Здесь действует определенное ограничение – бумаги на официальный возврат подаются не больше чем за три основных временных периода по налогам. Декларация проверяется 90 дней, потом осуществляется возврат, на что уходит примерно месяц.
Возвращать налог можно через налоговую инспекцию, но у работодателя. Для этого потребуется предоставить ему грамотно составленное заявление и официальное уведомление от организации относительно права начисления вычета. После оформления бумаг руководитель компании будет определенное время удерживать обозначенный размер налога с учетом установленной суммы вычета. Временной период полноценного возврата по вычету переносится со последующего года на дату официальной подачи документов.
Подводя итоги
Возвращение вычета – это довольно длительное мероприятие. После предоставления основных документов, предназначенных для получения разного плана вычетов, сотрудники налоговой проводят проверку, которая может занимать три месяца. Деньги по вычету человек получает примерно на четвертый месяц. Если в бумагах были допущены ошибки, процесс получения средств может отнять немного больше времени.